甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

(一)主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

(二)组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与拟订和提出本县与财政经济相关的政策草案和宏观调控措施的建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三)向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改结果报告。

(四)县级预算执行情况和其它财政收支情况的监督检查。

(五)按规定对县管领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)对政府投资和以政府投资为主的建设项目及其它关系国家利益和公共利益的重大公共工程项目进行稽查。

(七)承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

二、机构设置

甘谷县审计局内设办公室，财税金融审计股，党政司法审计股，社会事业审计股，综合管理股，固定资产投资审计股，下属事业单位审计事务服务中心。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为504.99万元。与上年度相比,收、支总计各减少148.84万元，下降22.76%，主要原因是政府投资项目审计经费拨款及支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计504.99万元,其中：财政拨款收入504.99万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计504.99万元,其中：基本支出338.07万元,占66.95%；项目支出166.92万元,占33.05%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为504.99万元。与上年相比,各减少148.84万元，下降22.76%。主要原因是政府投资项目审计经费拨款及支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出504.99万元,较上年决算数减少148.84万元，下降22.76%。主要原因是政府投资项目审计经费拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出504.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出418.25万元,占82.82%；社会保障和就业支出47.10万元,占9.33%；卫生健康支出14.06万元,占2.79%；住房保障支出25.57万元,占5.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为504.99万元,支出决算为504.99万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为418.25万元,支出决算为418.25万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为47.10万元,支出决算为47.10万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为14.06万元,支出决算为14.06万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为25.57万元,支出决算为25.57万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出338.07万元。其中：

人员经费323.48万元,较上年决算数增加16.58万元，增长5.40%,主要原因一是2024年人才引进一人，转正2023年人才引进人员3人；二是年度人员正常晋升薪级等，工资每年正常涨幅。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、医疗保险缴费、住房公积金等。

公用经费14.59万元,较上年决算数减少3.39万元，下降18.85%,主要原因是落实过紧日子要求，压减经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、差旅费、邮电费等费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 决算数等于预算数,较上年决算数持平。。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 决算数等于预算数,较上年决算数持平。。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 决算数等于预算数,较上年决算数持平。。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 决算数等于预算数,较上年决算数持平。。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 决算数等于预算数,较上年决算数持平。。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出14.59万元,机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、印刷费、邮电费、水费等支出。机关运行经费较上年决算数减少3.39万元，下降18.85%,主要原因是落实过紧日子要求压减经费支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计15.14万元,其中：政府采购货物支出11.38万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出3.76万元。授予中小企业合同金额3.76万元,占政府采购支出总额的24.86%,其中：授予小微企业合同金额3.76万元,占政府采购支出总额的24.86%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金166.92万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映政府投资项目审计经费1个项目绩效自评结果。

“政府投资项目审计经费”项目绩效自评情况：该项目全年预算数为166.92万元,执行数为166.92万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.投入和管理目标：预算资金到位情况100%，预算执行率100%，财务管理制度健全，资金使用规范，项目管理制度健全，政府采购合规，合同管理完备，项目质量可控。2.产出目标：完成项目数量3个，质量达标，资金在规定时间内支付到位。3. 效果目标：项目受益人口满意度95%以上。

发现的主要问题及原因：成效非常明显，但与各级的要求相比，仍存在一些不足。我局将进一步加强政府投资项目管理，促进提高政府投资效益，确保资金高效安全使用为目标，重点关注项目履行基本建设程序情况、工程概算编制及执行情况、建设资金来源及管理使用情况、工程结算及造价情况、建设成本及财务核算情况、投资绩效评价等内容。

三、 部门重点绩效评价结果

无部门重点绩效。

四、 绩效自评结果拟应用和公开情况

2024年度，组织开展重点绩效自评项目共1个，绩效自评覆盖率为100%。对2024年度甘谷县政府投资项目审计经费1个项目开展绩效自评,共涉及资金166.92万元,从评价情况来看,1个项目1个为“优”。

根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加(减少)部门预算项目0个，增长率/压减率0%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

绩效自评结果随部门决算报送财政和决算的公开情况:绩效自评结果随部门决算报送财政部门并公开。

虽然我单位2024年部门履职社会效益发挥良好，部门预算绩效管理考核评价较好，部门预算绩效管理工作考核自评报告比较完整，但仍然存在部分问题。在今后的工作中，我单位进一步强化财政预算绩效管理，规范财政专项资金管理，提高财政资源配置效率和使用效益。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。