甘谷县人民政府

2024年度甘谷县金山镇中心卫生院部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

甘谷县金山镇中心卫生院主要是以全科医疗、预防保健、本区域医疗事务管理的全民制事业单位。被定为新农合定点单位。承担着本镇及周边3.5万多人的基本医疗和公共卫生服务任务。

二、机构设置

卫生院位于甘谷县金山镇金山村，本单位为股级，二级预算单位，执行政府会计制度，独立核算，财政全额拨款单位，主管部门为甘谷县卫健局。

院现有在职职工53人，其中针灸科主任医师1人、全科主治医师1人、执业医师15人、助理医师3人；主管护师5人，护师6人，护士1人；主管检验技师1人，检验士1人、主管康复技师1人、主管中药师1人、主管药师1人、中药士1人、药师2人、主管超声波技师1人、技术工二级1人，管理人员11人。区域管理30个行政村卫生室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1352.44万元。与上年度相比,收、支总计各增加33.12万元，增长2.51%，2024年住院病人和门诊病人增加导致事业收入增加，公共卫生财政拨款增加，没有年末结转和结余，因此2024年度总收入增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1344.59万元,其中：财政拨款收入882.32万元,占65.62%；事业收入462.27万元,占34.38%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1222.55万元,其中：基本支出906.36万元,占74.14%；项目支出316.19万元,占25.86%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为882.32万元。与上年相比,各减少20.11万元，下降2.23%。主要原因是人员减少一名。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出882.32万元,较上年决算数减少20.11万元，下降2.23%。主要原因是人员减少一名。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出882.32万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出75.10万元,占8.51%；卫生健康支出763.33万元,占86.51%；住房保障支出43.89万元,占4.97%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为882.32万元,支出决算为882.32万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为75.10万元,支出决算为75.10万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：我单位建立了完善的预算管理制度，严格执行调整预算，加强预算执行过程的监控。

2．卫生健康支出年初预算数为763.33万元,支出决算为763.33万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：我单位建立了完善的预算管理制度，加强预算执行过程的监控。

3．住房保障支出年初预算数为43.89万元,支出决算为43.89万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：我单位建立了完善的预算制度，加强预算执行过程的监控。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出566.13万元。其中：

人员经费566.09万元,较上年决算数增加21.55万元，增长3.96%,主要原因2024年有年度工资正常晋升，社会保障缴费支出、住房保障支出等增加导致人员经费增加；人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房保障缴费。

公用经费0.04万元,较上年决算数增加0.04万元，增长100%,主要原因是：从2024年开始基本公共卫生服务资金和卫生院基本药物资金都按照项目支出统计，不在按照公用经费统计，而且卫生院没有共有经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有事业收入,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有事业收入,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有经营收入,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有事业收入,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是:我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置及维护费,较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置及维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置费，较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车运行维护费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位不承担公务接待，所以无公务接待费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位不承担公务接待，所以无公务接待费。

外事接待费支出0.00万元。主要原因是：我单位属于基层卫生单位，不承担外事接待工作所以无外事接待费支出。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是：我单位属于基层卫生单位，不承担国内公务接待工作所以无国内公务接待支出。较上年决算数持平，且费用为0.0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费主要原因是：我单位2024年度无机关运行相关经费。机关运行经费较上年决算数持平，费用为0.0万元,主要原因是：我单位2024年度无机关运行相关经费.

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平, 主要原因：我单位2024年度无年度会议费。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平, 主要原因：我单位2024年度无年度培训费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计89.28万元,其中：政府采购货物支出78.12万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出11.16万元。授予中小企业合同金额84.39万元,占政府采购支出总额的94.52%,其中：授予小微企业合同金额8.23万元,占政府采购支出总额的9.22%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车2辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车为救护车，主要用于我院基本公共卫生服务下乡体检、下乡督导、转诊工作。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金316.19万元,占一般公共预算项目支出总额的35.84%。对2024年度 0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看, 从评价情况来看,我单位2024年绩效评价工作完全遵循《预算法》和绩效评价工作的相关指导要求通知和工作原则，推动预算绩效评价工作，单位预算收支全面纳入绩效管理，以预算资金管理为主线，衡量单位整体及核心业务实施效果，推动提高单位整体支出绩效水平。2024年绩效评价工作将单位全部预算业务项目支出纳入绩效评价对象，一般公共预算项目支出占主导地位，评价部门资金316.19万元。我单位没有政府性基金预算项目支出和国有资本经营预算项目支出。

二、绩效自评结果及总体绩效目标完成情况

1.2024年部门决算情况

收入年初预算882.32万元，决算数882.32万元，与上年相比,各减少20.11万元，下降2.23%。主要原因是人员减少一名。支出预算882.32万元，决算数882.32万元，与上年度相比,收、支总计各增加33.12万元，增长2.51%，2024年住院病人和门诊病人增加导致事业收入增加，公共卫生财政拨款增加，没有年末结转和结余，因此2024年度总收入增加。

从基本支出分析，基本支出决算数882.32万元，社会保障和就业支出75.10万元,占8.51%；卫生健康支出763.33万元,占86.51%；住房保障支出43.89万元,占4.97%；

2.总体绩效目标完成情况分析

完成情况：完成全年的公共卫生服务工作，完成体检共4893人，其中老年人4393人，糖尿病800人，高血压3392人，精神病200人；健康教育12次，健康咨询4次，更换乡级健康教育宣传栏6次，乡级健康教育宣传栏更换6次。医疗水平提高，满足群众就医需求，减少村民“看病难”情况。

3.各项指标完成情况分析

收入年初预算882.32万元，决算数882.32万元，从基本支出分析，基本支出决算数556.13万元，；项目支出326.19万元，本年度无会议费、培训费支出。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

项目实施存在的问题，在项目组织实施方面我院严格按照文件要求进行项目实施，在制度建设、资金使用方面我院项目资金使用全部纳入本单位财务部门统一核算，严格遵循先有预算、后有支出的原则，确保预算编制完整，执行经费预算和资产配置标准严格。

5.整改措施和建议

针对绩效目标存在的偏差方面做如下整改。一是在以后执行的项目中，项目库申报时项目信息要完善准确，二是在今后的项目资金支付过程，严格按照项目执行计划进行支付。在预算一体化管理系统填报项目库时，建议项目期限再进行细化，添加一季度、两季度等选项，对一些短期、需要全额支付的项目，项目限期可以选短一些，不会因支付过快而出现问题。

（二）我部门在2024年度部门决算中反映一般公共预算项目（基本公共卫生补助资金支出）、一般公共预算项目（基本药物补助资金支出项目）等2个项目绩效自评结果。

1. 一般公共预算项目（基本公共卫生补助资金支出）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为252.07万元,执行数为252.07万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是：完成全年的公共卫生服务工作，完成体检共4893人，其中老年人4393人，糖尿病800人，高血压3392人，精神病200人。健康教育12次。发现的主要问题及原因：一是：绩效评价项目实施目标不够具体，实施目标不明确，未根据计划实施的工作，提出具体的、量化的绩效目标。二是：存在支付不及时现象；下一步改进措施：一是：根据每年项目开展的实际情况，提出明确、合理的目标，制定绩效目标时应对目标进行量化，使项目实施做到科学合理。二是：要积极参加财政部门组织的业务培训，特别是会计准则制度的学习培训，提升会计人员业务水平和工作质量，及时拨付资金。基本公共卫生补助资金支出项目绩效自评情况：2024年基本公共卫生补助资金支出项目全部为业务运行维持经费共计252.07万元。全部为财政拨付资金。资金到位率100%。单位资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法，基本实现转账核算，资金使用安全有效。单位财务管理制度健全，能够认真执行财务管理制度，账务处理、会计核算规范。单位预算编制依据充分、科学合理、公开公正，内控管理动态监管;资金付款请示和审批均做到严格审批。

2. 一般公共预算项目（基本药物、定额补助资金支出项目）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为64.12万元,执行数为64.12万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高培训乡村医生的业务水平；二是更好的为广大群众开展医疗服务。发现的主要问题及原因：一是：绩效评价项目实施目标不够具体，实施目标不明确，未根据计划实施的工作，提出具体的、量化的绩效目标。二是：存在支付不及时现象。下一步改进措施：一是：根据每年项目开展的实际情况，提出明确、合理的目标，制定绩效目标时应对目标进行量化，使项目实施做到科学合理。二是：提高村医服务质量，及时拨付资金。基本药物补助资金支出项目绩效自评情况：2024年基本药物补助资金支出项目全部为业务运行维持经费共计64.12万元。全部为财政拨付资金。资金到位率100%。支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。单位财务管理制度健全，能够认真执行财务管理制度会计核算规范。资金付款请示和审批均做到严格审批。

三、部门重点绩效评价结果

根据年初制定的基本公共卫生服务项目、基本药物补助资金支出项目工作计划，加强了对各类项目的质量控制工作，同时定期对本院职工、乡村医生进行多次规范培训，并定期进行督导检查及考核，保证了各项基本公共卫生服务项目、基本药物资金支出项目工作从严从细按照计划实施。积极拓展中医药服务项目，充分利用中医药“简便验廉”的优势，解决患者看病难，看病贵的问题。全科诊室、中医馆等科室均能开展常见病、多发病、慢性病的治疗，提高村医收入，改善村卫生室诊疗环境。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

(一)绩效自评结果拟应用情况

我单位2024年绩效评价工作完全遵循《预算法》和绩效评价工作的相关指导要求通知和工作原则，推动预算绩效评价工作，单位预算收支全面纳入绩效管理，以预算资金管理为主线，衡量单位整体及核心业务实施效果，推动提高单位整体支出绩效水平。2024年绩效评价工作将单位全部预算业务项目支出纳入绩效评价对象，评价部门资金316.19万元，评价结果全部为优。

(二)绩效自评结果公开情况

2024年绩效评价工作主要是对2024年资金使用情况进行一个综合评估，在本年度绩效评价工作评价资金支出项目全部为业务运行维持经费共计316.19万元。全部为中央、省、市、县财政拨付资金。资金到位率100%，已在甘谷县政府网进行预算公开。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。