甘谷县人民政府

2024年度甘谷县磐安镇中心卫生院部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、甘谷县磐安镇中心卫生院以公共卫生服务为主，综合提供预防、保健和基本医疗等服务。

2、加强农村疾病预防控制，做好传染病、地方病防治和疫情等农村突发公共卫生事件报告工作，重点控制严重危害农民身体健康的传染病、地方病、职业病和寄生虫病等

3、认真执行儿童计划免疫,积极开展慢性非传染性疾病的防治工作。

4、做好农村孕产妇和儿童保健工作，改善儿童营养状况。

5、积极做好新型农村合作医疗的服务、计划生育技术指导、康复等工作。

6、开展爱国卫生运动，普及疾病预防和卫生保健知识，指导群众改善居住、饮食、饮水和环境卫生条件，引导和帮助农民建立良好的卫生习惯。

二、机构设置

我单位内设科室有内儿科、中医针灸康复科、慢病科、防保科、妇保科、心电图室、检验科、B超室、放射室、收费室及其他相关科室。本单位为股级，二级预算单位，执行基层医疗卫生机构会计制度，独立核算，为财政全额拨款单位，主管部门为甘谷县卫生健康局。院现有在职职工75人，其中副主任医师3人、副主任护师3人，主治医师6人，主管护师7人，临床执业医师17人、助理医师7人，护师13人，副主任药师1人，药师2人，放射技师2人，放射技士1人，工勤1人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2058.65万元。与上年度相比,收、支总计各减少179.75万元，下降8.03%，2024年度财政拨款以及住院和门诊收入均有所减少，年末无结转结余资金，因此2024年度总收入减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2049.71万元,其中：财政拨款收入1500.46万元,占73.20%；事业收入549.25万元,占26.80%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1985.25万元,其中：基本支出1353.62万元,占68.18%；项目支出631.63万元,占31.82%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1500.46万元。与上年相比,各减少37.00万元，下降2.41%。2024年度我院职工转出两人，所以人员经费减少；基本公共卫生服务支出减少；住房保障支出减少、社会保障支出等增加导致财政拨款支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1500.46万元,较上年决算数减少37.00万元，下降2.41%。2024年度我院职工转出两人，所以人员经费减少，住房保障支出减少、社会保障支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1500.46万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出143.86万元,占9.59%；卫生健康支出1290.25万元,占85.99%；住房保障支出66.35万元,占4.42%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1500.46万元,支出决算为1500.46万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为143.86万元,支出决算为143.86万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：我单位建立了完善的预算管理制度，严格执行调整预算，加强预算执行过程的监控。

2．卫生健康支出年初预算数为1290.25万元,支出决算为1290.25万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：我单位建立了完善的预算管理制度，加强预算执行过程的监控。

3．住房保障支出年初预算数为66.35万元,支出决算为66.35万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：我单位建立了完善的预算管理制度，加强预算执行过程的监控。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出868.83万元。其中：

人员经费868.73万元,较上年决算数增加70.40万元，增长8.82%,主要原因2024年有年度工资正常晋升，社会保障缴费支出、住房保障支出等增加导致人员经费增加；人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房保障缴费。

公用经费0.11万元,较上年决算数增加0.11万元，增长100%,主要原因是：从2024年开始基本公共卫生服务资金和卫生院基本药物资金都按照项目支出统计，不在按照公用经费统计，而且卫生院没有共有经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有事业收入,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有事业收入,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有经营收入,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位属于全额事业单位，但是有事业收入,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是:我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置及维护费,较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置及维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置费，较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车运行维护费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位基层卫生单位无公务用车，所以无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位不承担公务接待，所以无公务接待费。较上年决算数持平，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位不承担公务接待，所以无公务接待费。

外事接待费支出0.00万元。主要原因是：我单位属于基层卫生单位，不承担外事接待工作所以无外事接待费支出。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是：我单位属于基层卫生单位，不承担国内公务接待工作所以无国内公务接待支出。较上年决算数持平，且费用为0.0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门政府采购支出合计24.76万元,其中：政府采购货物支出5.66万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出19.10万元。授予中小企业合同金额21.63万元,占政府采购支出总额的87.37%,其中：授予小微企业合同金额21.63万元,占政府采购支出总额的87.37%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车2辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要用于我院基本公共卫生服务下乡体检、下乡督导、转诊工作。单价100万元(含)以上设备3台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目5个,涉及资金597.36万元,占一般公共预算项目支出总额的39.81%。对2024年度等0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。织对2024年0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看, 从评价情况来看,我单位2024年绩效评价工作完全遵循《预算法》和绩效评价工作的相关指导要求通知和工作原则，推动预算绩效评价工作，单位预算收支全面纳入绩效管理，以预算资金管理为主线，衡量单位整体及核心业务实施效果，推动提高单位整体支出绩效水平。2024年绩效评价工作将单位全部预算业务项目支出纳入绩效评价对象，一般公共预算项目支出占主导地位，评价部门资金597.36万元。我单位没有政府性基金预算项目支出和国有资本经营预算项目支出。

二、绩效自评结果

（一）2024年部门决算情况。

收入年初预算1500.46万元，上年1537.46万元，减少37万元，差异率2.46%，减少原因是基本公共卫生服务报账支出减少；支出预算1500.46万元，上年1537.46万元，减少37万元，差异率2.46%，增减原因是减少了商品服务支出。

从功能科目分析，社会保障和就业支出143.86万元；行卫生健康支出1290.25万元；住房保障支出66.35万元

从基本支出分析，基本支出868.83，其中基本工资868.73万元，占99.98%，商品和服务支出1057.03万元，占0.02%；项目631.63支出万元，其中商品服务支出537.47万元，占85.09%；对个人和家庭补助支出35.66万元占5.65%，资本性支出58.49万元，占9.26%。本年度无会议费、培训费支出。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

完成情况：完成全年的公共卫生服务工作，完成体检共10687人，其中老年人7932人，糖尿病1406人，高血压6033人，精神病266人；健康教育16次，健康咨询10次，更换乡级健康教育宣传栏6次，乡级健康教育宣传栏更换6次。医疗水平提高，满足群众就医需求，减少村民“看病难”情况。

（三）各项指标完成情况分析。

收入年初预算1500.46万元，决算数1500.46万元，从基本支出分析，基本支出决算数868.83万元，；项目支出631.63万元，本年度无会议费、培训费支出。

（四）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

针对绩效目标存在的偏差方面做如下整改。一是在以后执行的项目中，项目库申报时项目信息要完善准确，二是在今后的项目资金支付过程，严格按照项目执行计划进行支付。三是在预算一体化管理系统填报项目库时，建议项目期限再进行细化，添加一季度、两季度等选项，对一些短期、需要全额支付的项目，项目限期可以选短一些，不会因支付过快而出现问题。整改措施和建议

三、部门重点绩效评价结果

2024年，本部门(单位)预算支出项目5个，当年财政拨款1518.93万元，全年支出1500.46元，执行率98.78%。通过自评，有5个项目结果为“优”,0个项目结果为“良”,0个项目结果为“中”,0个项目结果为“差”。分项目自评情况分析如下：

（1）基本公共卫生服务项目：全年预算数519.49万元，决算数519.49万元，执行率100%，自评结果为优。2024年完成全年的公共卫生服务工作，完成体检共10687人，其中老年人7932人，糖尿病1406人，高血压6033人，精神病266人。乡村两级健康教育239次。2024年HIV筛检10257人次，全部阴性，突发公共卫生事件0件，肺结核筛捡11895人次，全部阴性。

（2）基本药物补助、定额补助项目：全年预算数69.68万元，决算数69.68万元，执行率100%，自评结果为优。 2024年总门诊3312人次，卫生院和卫生室基药补助金额52.17万元，全部支付完成；完成情况：村卫生室基药22.57万元，村卫生室定额补助26.81万元，按照基药分配方案人口占比80%，绩效20%全部分配到村卫生室。

（3）重大公共卫生服务项目：全年预算数2.19万元，决算数2.19万元，执行率100%，自评结果为优。全年艾滋病检测人数1168人，肺结核监测人数1058人，精神障碍患者发放服药补助1.4万元。

（4）医疗服务与保障能力提升项目：全年预算数4.5万元，决算数4.5万元，执行率100%，自评结果为优。壮大卫生人才队伍建设，提高医疗服务能力，不断培训引导提升综合服务能力，培训特岗医生1人。

（5）工会经费项目：全年预算书1.5万元，决算数1.5万元，执行率100%，自评结果为优。加强单位职工工会建设，为工会会员发放工会福利。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果拟应用情况

我单位2024年绩效评价工作完全遵循《预算法》和绩效评价工作的相关指导要求通知和工作原则，推动预算绩效评价工作，单位预算收支全面纳入绩效管理，以预算资金管理为主线，衡量单位整体及核心业务实施效果，推动提高单位整体支出绩效水平。2024年绩效评价工作将单位全部预算业务项目支出纳入绩效评价对象，评价部门资金1500.46万元，评价结果全部为优。

（二）绩效自评结果公开情况

2024年绩效评价工作主要是对2024年资金使用情况进行一个综合评估，在本年度绩效评价工作评价资金支出项目全部为业务运行维持经费共计1500.46万元。全部为中央、省、市、县财政拨付资金。资金到位率100%，已在甘谷县政府网进行预算公开。

六、存在的主要问题

(一)部分绩效评价项目实施目标不够具体，实施目标不明确，未根据计划实施的工作，提出具体的、量化的绩效目标。

(二)存在支付不及时现象。

七、改进措施和有关建议

（一）规范量化项目绩效目标。根据每年项目开展的实际情况，提出明确、合理的目标，制定绩效目标时应对目标进行量化，使项目实施做到科学合理。

（二）组织的业务培训，特别是会计准则制度的学习培训，提升会计人员业务水平和工作质量。严格按照会计基础工作规范要求，规范报销流程，及时进行处理账务，严格审核票据，将不符合规定的票据退回，确保会计凭证真实、有效，会计核算规范、统一。

（三）进一步加强内控制度建设。对资金支付、固定资立理等建立完善的内控制度，明确各类经费相关限额，明确职责万限，形成相互制衡机制。

第五部分 名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。