甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规。

(二)研究提出全学区教育改革和发展战略，负责全学区教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

(三)协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策;统筹管理全学区教育经费;规范教育收支行为;负责全学区教育资产和基建的管理。

(四)管理全学区各类学校(包括幼儿园、小学、初中等)的教育教学和教研工作。

二、机构设置

甘谷县金山学区现有各级各类学校13所（其中：九年一贯制学校1所，完全小学1所，教学点10所，中心幼儿园1所）。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2695.64万元。与上年度相比,收、支总计各减少268.14万元，下降9.05%，主要原因是学校减少，公用经费减少；人员减少，人员工资减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2689.42万元,其中：财政拨款收入2682.62万元,占99.75%；其他收入6.80万元,占0.25%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2695.11万元,其中：基本支出2358.51万元,占87.51%；项目支出336.61万元,占12.49%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2682.62万元。与上年相比,各减少274.94万元，下降9.30%。主要原因是学校减少，公用经费减少；人员减少，人员工资减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2679.62万元,较上年决算数减少274.94万元，下降9.31%。主要原因是学校减少，公用经费减少；人员减少，人员工资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2679.62万元，主要用于以下方面：教育支出2020.05万元,占75.39%；社会保障和就业支出384.09万元,占14.33%；卫生健康支出98.58万元,占3.68%；住房保障支出176.90万元,占6.60%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2364.61万元,支出决算为2679.62万元,完成年初预算的113.32%。其中：

1.教育支出年初预算数为1697.76万元,支出决算为2020.05万元,完成年初预算的118.98%,决算数大于预算数的主要原因是2023年剩余公用经费在2024年支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为397.18万元,支出决算为384.09万元,完成年初预算的96.71%,决算数小于预算数的主要原因是因决算原因，12月份社会保障和就业支出在次年支出。

3.卫生健康支出年初预算数为95.03万元,支出决算为98.58万元,完成年初预算的103.74%,决算数大于预算数的主要原因是有人员增加。

4.住房保障支出年初预算数为174.64万元,支出决算为176.90万元,完成年初预算的101.29%,决算数大于预算数的主要原因是有人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2346.02万元。其中：

人员经费2345.96万元,较上年决算数减少121.55万元，下降4.93%,主要原因是人员调出较上年增加，人员经费减少。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费”等。

公用经费205.5万元,较上年决算数减少153.45万元，下降31%,主要原因是学校减少，公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、物业管理费、购置费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元,本年收入3万元,本年支出3万元,年末结转和结余0万元,支出全部用于金山镇金山小学乡村学校少年宫辅导员的聘用工资、教室装饰、少年宫文化汇演各类支出等。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无三公经费。较上年决算数持平,主要原因是无三公经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

其中：（1）.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（2）.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.76万元,较上年决算数减少4.34万元，下降85.03%,主要原因是校本培训增多，外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计16.46万元,其中：政府采购货物支出7.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出8.50万元。授予中小企业合同金额12.02万元,占政府采购支出总额的73.02%,其中：授予小微企业合同金额9.18万元,占政府采购支出总额的55.78%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目7个,共涉及资金363.8万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度“乡村学校少年宫”项目、“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目、“义务教育阶段学校公用经费”项目、“工会经费”项目、“学前教育阶段减免保教费”项目、“义务教育学生营养改善计划项目”“乡村教师生活补助项目”等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出363.8万元。

从评价情况来看,政府性基金支出中“乡村学校少年宫”项目资金3万元，乡村学校少年宫开放了经典诵读、合唱、科技创新、创意美术、素描、硬笔书法、软笔书法、围棋、武术、英语等10个项目，为孩子们提供了展示自我的广阔天地，乡村学校教育教学质量得到进一步提升。从评价结果来看，各项目支出绩效自评结果均为“良好”。

一般公共预算支出中“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目资金31.01万元，有效解决了家庭贫困学生的上学问题，减轻了家庭经济负担，确保贫困学生全部上学；

一般公共预算支出中“义务教育阶段学校公用经费”项目支出205.5万元，保证了全学区各学校的正常运行，添加教育教学设备、进行师资能力培训，完成率为100%，不断提高教育教学质量。

一般公共预算支出中“工会经费”项目支出4.5万元，主要用于为职工服务和开展工会活动支出、业务支出、资本性支出、事业支出和其他支出。

一般公共预算支出中“学前教育阶段减免保教费”项目支出17.9万元，幼儿园办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会满意度进一步提升。

一般公共预算支出中“义务教育学生营养改善计划项目”支出31.03万元，减轻学生家长的经济负担，家长、学生、社会满意度高，农村学生营养状况明显改善、身体素质明显提升。

一般公共预算支出中“乡村教师生活补助项目”支出70.86万元，提高乡村教师收入，减轻乡村教师生活负担。严格落实乡村教师生活补助，确保乡村教师人均395元/月的标准落实到位。

二、绩效自评结果

我部门在对2024年度“乡村学校少年宫”项目、“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目、“义务教育阶段学校公用经费”项目、“工会经费”项目、“学前教育阶段减免保教费”项目、“义务教育学生营养改善计划项目”“乡村教师生活补助项目”等7个项目绩效自评结果。

1.“义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为205.5万元,执行数为205.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面：小学生690人，初中学生60人全部受益。二是效益指标方面：公用经费维护了学校的正常运转能力，各学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。三是满意度方面：①学生满意度，金山小学教育教学质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

2.“乡村学校少年宫”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为3万元,执行数为3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标完成情况分析，（1）数量指标。全学区1个少年宫项目学校受益人数602人 ,设置10个活动项目，发展校内辅导员人数5人 ，校外辅导员人数5人。金山小学乡村学校少年宫开设了经典诵读、合唱、科技创新、创意美术、素描、硬笔书法、软笔书法、围棋、武术、英语等10个项目，为孩子们提供了展示自我的广阔天地。（2）质量指标。学校外聘有才艺的老师走进学校、走进少年官授课，充实师资力量，丰富授课内容，让未成年人感受到传统艺术魅力，在未成年人心灵深处播种下传承传统文化、家乡文化使命感的种子，学生参与率 100%。（3）时效指标。在限时内100%下达。（4）成本指标。金山小学少年宫运转经费3万元。效益指标完成情况分析，（1）社会效益。自少年宫活动开展以来，我学区的办学质量得到明显提升，产生了良好的社会效益。尤其金山小学的乐器活动开展成效显著，多次被县教育局表扬。“美术室”创作了许多优秀作品，多件科幻画及主题绘画作品在县、市比赛中获奖。（2）可持续影响。乡村少年宫拓宽了学生的知识面，开阔了学生视野，丰富了学生的课外生活，加强了自身道德素质修养，促进了学生身心健康，使学生的创新动手能力得到提升，提升率为96%，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。满意度指标完成情况分析，学生家长对金山小学少年宫项目的满意度为95%。 发现的主要问题及原因：一是乡村少年宫辅导员教师队伍建设还需加强。少年宫学校教师中有特长的较少，制约着学校少年宫活动项目的拓展和活动内容的丰富。二是学校各活动室是在教室的基础上改建的，不够标准或条件不完善、场地窄等因素，使得少年宫活动难以达到较高水平。下一步改进措施：一要完善少年宫机制建设，加大工作力度，除每周定期开展活动外，争取做精做好各项活动。二要加强师资培训，加强对外交流学习，广泛学习先进学校的成功经验，把学校少年宫工作做得更加完善。

3.“学前教育减免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为17.9万元,执行数为17.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标完成情况分析（1）数量指标。全学区8个幼儿园及附设学前班享受减免保教费，减轻了幼儿家庭的经济负担。（2）质量指标。学生享受率 100%。 （3）时效指标。在限时内100%下达。（4）成本指标。学前教育减免保教费补助资金17.9万元。效益指标完成情况分析（1）社会效益。自学前教育减免保教费补助活动开展以来，有效地减轻了幼儿家庭的经济负担，各幼儿园的办园条件得以改善，产生了良好的社会效益。（2）可持续影响。学前教育减免保教费补助活动的开展，促进了学生身心健康，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。满意度指标完成情况分析，这项惠民工程让老百姓切切实实得到实惠，学生、家长、社会满意度很高。 发现的主要问题及原因：无。

4.“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为31.01万元,执行数为31.01万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面：12所学校450名家庭经济困难学生享受了补助。全部及时支付，准确率100%。二是效益指标方面：生活补助的发放，激发了这些学生的学习积极性，教育教学质量有了进一步的提升。三是满意度指标方面：学生、家长和教师满意度高。发现的主要问题及原因：无。

5.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为70.86万元,执行数为70.86万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是乡村教师每月领取395元乡村教师生活补助；二是充分调动了乡村教师工作的积极性。发现的主要问题及原因：乡村教师生活补助发放标准偏低。下一步改进措施：提高乡村教师生活补助发放标准。乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优。

6.“工会经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为4.5万元,执行数为4.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时足额拨付资金；二是保障工会工作运转经费支出，提高全体职工满意度，从而提升职工服务能力。发现的主要问题及原因：发现的主要问题及原因：支付进度较慢。下一步改进措施：加快支付进度。工会经费项目绩效自评情况：优。

7.“义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为31.03万元,执行数为31.03万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：农村学生全部参加营养改善计划。发现的主要问题及原因：标准偏低。下一步改进措施：提高标准。义务教育学生营养改善计划项目绩效自评情况：优。

三、部门重点绩效评价结果

项目依照相关要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用等按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。