甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规。

(二)研究提出全学区教育改革和发展战略，负责全学区教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

(三)协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策;统筹管理全学区教育经费;规范教育收支行为;负责全学区教育资产和基建的管理。

(四)管理全学区各类学校(包括幼儿园、小学、初中等)的教育教学和教研工作。

二、机构设置

甘谷县武家河学区现有各级各类学校9所（其中：九年一贯制学校1所，完全小学1所，教学点6所，中心幼儿园1所）。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1301.56万元。与上年度相比,收、支总计各减少94.65万元，下降6.78%，主要原因是学生人数减少，公用经费减少；教职工数减少，人员工资减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1297.91万元,其中：财政拨款收入1294.69万元,占99.75%；事业收入3.03万元,占0.23%；其他收入0.18万元,占0.01%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1301.32万元,其中：基本支出1109.09万元,占85.23%；项目支出192.23万元,占14.77%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1294.69万元。与上年相比,各减少96.77万元，下降6.95%。主要原因是学生人数减少，公用经费减少；教职工数减少，人员工资减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1293.69万元,较上年决算数减少96.77万元，下降6.96%。主要原因是学生人数减少，公用经费减少；教职工数减少，人员工资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1293.69万元，主要用于以下方面：教育支出1007.21万元,占77.86%；社会保障和就业支出151.89万元,占11.74%；卫生健康支出48.22万元,占3.73%；住房保障支出86.37万元,占6.68%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1293.69万元,支出决算为1293.69万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为1007.21万元,支出决算为1007.21万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：根据单位建立的预算精准执行，决算与预算一致。

2．社会保障和就业支出年初预算数为151.89万元,支出决算为151.89万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：根据单位建立的预算精准执行，决算与预算一致。

3．卫生健康支出年初预算数为48.22万元,支出决算为48.22万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：根据单位建立的预算精准执行，决算与预算一致。

4．住房保障支出年初预算数为86.37万元,支出决算为86.37万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是：根据单位建立的预算精准执行，决算与预算一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1102.46万元。其中：

人员经费1102.46万元,较上年决算数减少58.74万元，下降5.06%,主要原因是教职工人数减少 ，人员经费减少，人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房保障缴费

公用经费191.23万元,较上年决算数增加191.23万元,增长100%，主要原因是从2024年开始公用经费按照项目支出统计。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、维修费、物业管理费、劳务费、专用材料费、办公设备购置费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.00万元,本年支出1.00万元,年末结转和结余0.00万元, 支出全部用于武家河学校乡村学校少年宫教室装饰、少年宫文化汇演各类支出等。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平, 主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平, 主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平, 主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平, 主要原因是我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元, 我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平, 我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.95万元,较上年决算数减少0.06万元，下降6.30%,主要原因是教师人数减少，导致培训人员减少，从而培训费减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目7个,共涉及资金192.23万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度“乡村学校少年宫”项目、“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目、“义务教育阶段学校公用经费”项目、 “义务教育阶段学生营养改善计划”项目、“学前教育阶段减免保教费”项目、等7个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出192.23万元。从评价情况来看,政府性基金支出中“乡村学校少年宫”项目资金1万元，乡村学校少年宫开放了经典诵读、合唱、科技创新、创意美术、素描、硬笔书法、软笔书法、围棋、武术、英语等10个项目，为孩子们提供了展示自我的广阔天地，乡村学校教育教学质量得到进一步提升。从评价结果来看，各项目支出绩效自评结果均为“良好”；一般公共预算支出中“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目资金20.84万元，有效解决了家庭贫困学生的上学问题，减轻了家庭经济负担，确保贫困学生全部上学；“义务教育阶段学校公用经费”项目支出95.96万元，保证了全学区各学校的正常运行，添加教育教学设备、进行师资能力培训，完成率为100%，不断提高教育教学质量； “学前教育阶段减免保教费”项目支出10.69万元，幼儿园办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会满意度进一步提升。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映义务教育阶段公用经费项目、学前教育幼儿保教费项目等7个项目绩效自评结果。

1.“义务教育阶段公用经费项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为95.96万元,执行数为95.96万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障了单位日常活动及正常运转；二是支出控制在预算内。发现的主要问题及原因：支付进度较慢。下一步改进措施：一是加快支付进度；二是支出总额控制在预算总额以内。义务教育阶段公用经费项目绩效自评情况：优。

2.“学前教育幼儿保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为10.69万元,执行数为10.69万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障了幼儿园的正常运转。发现的主要问题及原因：支付进度较慢。下一步改进措施：一是加快支付进度；二是支出总额控制在预算总额以内。学前教育幼儿保教费项目绩效自评情况：优。

3.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为41.43万元,执行数为41.43万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是乡村教师每月领取445元乡村教师生活补助；二是充分调动了乡村教师工作的积极性。发现的主要问题及原因：乡村教师生活补助发放标准偏低。下一步改进措施：提高乡村教师生活补助发放标准。乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优。

4.“义务教育阶段非寄宿生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为20.84万元,执行数为20.84万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是困难家庭学生全部享受；二是按学期一次性发放。发现的主要问题及原因：发放标准偏低。下一步改进措施：提高发放标准。义务教育阶段非寄宿生生活补助项目绩效自评情况：优。

5.“工会经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为2.3万元,执行数为2.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时足额拨付资金；二是保障工会工作运转经费支出，提高全体职工满意度，从而提升职工服务能力。发现的主要问题及原因：发现的主要问题及原因：支付进度较慢。下一步改进措施：加快支付进度。工会经费项目绩效自评情况：优。

6.“义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为20.01万元,执行数为20.01万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：农村学生全部参加营养改善计划。发现的主要问题及原因：标准偏低。下一步改进措施：提高标准。义务教育学生营养改善计划项目绩效自评情况：优。

7.“乡村学校少年宫”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校少年宫的正常运转；二是少年宫经费支出进度完成率100%。发现的主要问题及原因：乡村学校少年宫费用偏低。下一步改进措施：提高乡村学校少年宫费用。乡村学校少年宫项目绩效自评情况：优。

三、 部门重点绩效评价结果

项目依照相关要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用等按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。