甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规。

(二)研究提出全学区教育改革和发展战略，负责全学区教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

(三)协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策;统筹管理全学区教育经费;规范教育收支行为;负责全学区教育资产和基建的管理。

(四)管理全学区各类学校(包括幼儿园、小学、初中等)的教育教学和教研工作。

二、机构设置

甘谷县西城学区现有各级各类学校9所（其中：九年一贯制学校1所，独立初中1所，完全小学7所）。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为6482.14万元。与上年度相比,收、支总计各增加1014.96万元，增长18.56%，主要原因一是今年学生人数增加，义务教育阶段学校公用经费增加；二是增加了课后延时服务费；三是教师人数增加，人员经费相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计6376.91万元,其中：财政拨款收入6275.73万元,占98.41%；其他收入101.18万元,占1.59%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计6479.78万元,其中：基本支出5148.76万元,占79.46%；项目支出1331.02万元,占20.54%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6275.73万元。与上年相比,各增加913.78万元，增长17.04%。主要原因是今年学生人数增加，义务教育阶段学校公用经费增加；教师人数增加，人员经费相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6257.73万元,较上年决算数增加897.08万元，增长16.73%。主要原因是今年学生人数增加，义务教育阶段学校公用经费增加；教师人数增加，人员经费相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6257.73万元，主要用于以下方面：教育支出4999.96万元,占79.90%；社会保障和就业支出638.32万元,占10.20%；卫生健康支出221.40万元,占3.54%；住房保障支出398.06万元,占6.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4592.66万元,支出决算为6257.73万元,完成年初预算的136.25%。其中：

1．教育支出年初预算数为3314.53万元,支出决算为4999.96万元,完成年初预算的150.85%,决算数大于预算数的主要原因是2025年学生人数增加，导致教育支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为736.93万元,支出决算为638.32万元,完成年初预算的86.62%,决算数小于预算数的主要原因是2023年抚恤金支出多，2024年抚恤金支出减少。

3．卫生健康支出年初预算数为190.84万元,支出决算为221.40万元,完成年初预算的116.01%,决算数大于预算数的主要原因是今年教师数增加，卫生健康支出增加。

4．住房保障支出年初预算数为350.37万元,支出决算为398.06万元,完成年初预算的113.61%,决算数大于预算数的主要原因是教师数增加，住房保障支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4944.71万元。其中：

人员经费4944.33万元,较上年决算数增加723.45万元，增长17.14%,主要原因是教师人数增加。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费”等。

公用经费0.37万元,较上年决算数增加0.37万元，增长100%,主要原因是今年增加了税金及附加费用支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入18.00万元,本年支出18.00万元,年末结转和结余0.00万元,支出全部用于大像山镇马务寺小学教学楼提升改造。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“会议费支出”。

本年度培训费支出5.08万元,较上年决算数增加2.28万元，增长81.41%,主要原因是2024年教师培训次数较多，支出相应增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计151.51万元,其中：政府采购货物支出103.01万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出48.50万元。授予中小企业合同金额150.62万元,占政府采购支出总额的99.41%,其中：授予小微企业合同金额108.68万元,占政府采购支出总额的71.73%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目5个,涉及资金1304.72万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度大像山镇马务寺小学教学楼提升改造及教室维修1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金18万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度“大像山镇马务寺小学教学楼提升改造及教室维修”项目、“义务教育阶段学校公用经费”项目、“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目、“学前教育阶段减免保教费”项目、“义务教育阶段农村营养改善计划膳食补助”项目、“学校食堂从业人员工资”项目等6个项目开展了部门评价,从评价情况来看,各项目支出绩效自评结果均为“良好”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“义务教育阶段学校公用经费”、“学前教育减免保教费”、“家庭经济困难非寄宿生生活补助”、“义务教育阶段农村营养改善计划膳食补助”、“食堂从业人员工资”、“马务寺小学教学楼提升改造及教室维修补助资金”等6个项目绩效自评结果。

1.“义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为762.53万元,执行数为762.53万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面：适龄儿童入学率为100%，无一人辍学。二是效益指标方面：公用经费维护了学校的正常运转能力，八所学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。三是满意度方面：①学生满意度，西城学区教育教学质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

2.“学前教育减免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为144.97万元,执行数为144.97万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：产出指标完成情况分析（1）数量指标。全学区17个幼儿园的幼儿享受减免保教费，减轻了幼儿家庭的经济负担。（2）质量指标。学生受益率100%。（3）时效指标。资金发放及时率。（4）成本指标。学前教育减免保教费补助资金144.97万元。效益指标完成情况分析（1）社会效益。自学前教育减免保教费补助活动开展以来，有效地减轻了幼儿家庭的经济负担，各幼儿园的办园条件得以改善，产生了良好的社会效益。（2）可持续影响。学前教育减免保教费补助活动的开展，促进了学生身心健康，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。满意度指标完成情况分析，这项惠民工程让老百姓切切实实得到实惠，学生、家长、社会满意度很高。 发现的主要问题及原因：无。

3.“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为117.81万元,执行数为117.81万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面：9所学校的家庭经济困难学生享受了补助。全部及时支付，准确率100%。二是效益指标方面：生活补助的发放，激发了这些学生的学习积极性，教育教学质量有了进一步的提升。三是满意度指标方面：学生、家长和教师满意度高。发现的主要问题及原因：无。

4.“义务教育阶段农村营养改善计划膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为247.41万元,执行数为247.41万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面：享受营养改善计划政策农村义务教育学校学生比例为100%,9个学校的所有学生全部吃到了放心可口的营养早餐。二是效益指标方面：营养餐的开展，产生了良好的社会效益。增强了学生的身体素质，减轻了家长的经济负担，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。三是满意度指标方面：学生、家长和教师满意度高。发现的主要问题及原因：无。

5.“食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为32万元,执行数为32万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面：从业人员工资全额发放率100%,资金发放及时率100%。二是效益指标方面：营养餐的开展，产生了良好的社会效益。增强了学生的身体素质，减轻了家长的经济负担，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。三是满意度指标方面：学生、家长和教师满意度高。发现的主要问题及原因：无。

6.“马务寺小学教学楼提升改造及教室维修补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为18万元,执行数为18万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面：受益学校数1所,资金发放及时率100%。二是效益指标方面：学校教学条件得到进一步提升，教学质量得到进一步提高，产生了良好的社会效益。三是满意度指标方面：学生、家长和教师满意度为96%。发现的主要问题及原因：无。

三、部门重点绩效评价结果

无。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育支出（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

十六、教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育支出（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

十七、教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育支出（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗支出（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十三、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映彩票公益金安排的支出。