甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

甘谷县新兴幼儿园成立于2020年8月，是一所由甘谷县教育局举办的全额拨款的公益二类事业单位。其部门主要职责为：为学龄前儿童提供保育和教育服务；幼儿保育、幼儿教育；举办培训班（相关社会服务）；为2-3岁幼儿提供托育服务。

二、机构设置

甘谷县新兴幼儿园为全额拨款事业单位，机构数为1个，共有专职教师27人，其中核定编制数20人，项目人员7人。现有高级职称1人，中级职称6人，初级职称20人，学历合格率100%，普通话达标100%。所有教师均持有《幼儿园教师资格证》,并接受继续教育。幼儿园设有卫生保健室、食堂、分设大、中、小共12个班。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(备注：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出,故本表无数据。)

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(备注：本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(备注：本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。)

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为381.73万元。与上年度相比,收、支总计各增加39.70万元，增长11.61%，主要原因是本年度职工社保资金拨款增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计381.73万元,其中：财政拨款收入381.73万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计381.73万元,其中：基本支出287.93万元,占75.43%；项目支出93.80万元,占24.57%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为381.73万元。与上年相比,各增加53.87万元，增长16.43%。主要原因是本年度非税收入安排的支出较上年增加；本年度职工社保资金拨款增加，人员工资福利财政拨款数加大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出381.73万元,较上年决算数增加53.87万元，增长16.43%。主要原因是本年度职工社保资金拨款增加，人员工资福利财政拨款数加大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出381.73万元，主要用于以下方面：教育支出309.4万元,占81.05%；社会保障和就业支出34.86万元,占9.13%；卫生健康支出13.38万元,占3.51%；住房保障支出24.09万元,占6.31%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为306.36万元,支出决算为381.73万元,完成年初预算的124.60%。其中：

1．教育支出年初预算数为221.03万元,支出决算为309.4万元,完成年初预算的139.98%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资福利财政拨款数加大。

2．社会保障和就业支出年初预算数为48.47万元,支出决算为34.86万元,完成年初预算的71.92%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

3．卫生健康支出年初预算数为12.91万元,支出决算为13.38万元,完成年初预算的103.62%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资福利财政拨款数加大。

4．住房保障支出年初预算数为23.94万元,支出决算为24.09万元,完成年初预算的100.61%,决算数大于预算数的人员工资福利财政拨款数加大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出287.93万元。其中：

人员经费287.92万元,较上年决算数增加5.07万元，增长1.79%,主要原因是人员工资福利增大。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金。

公用经费0.01万元,较上年决算数增加0.01万元，增长100%,主要原因是补缴买卖工程合同税费。公用经费用途主要包括税金及附加费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。决算数等于预算数的主要原因是本年度无“三公”经费支出，较上年决算数持平,主要原因是无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。决算数等于预算数的主要原因是本年度无因公出国(境)费用支出，较上年决算数持平,主要原因是无因公出国(境)费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车购置及运行维护费支出，较上年决算数持平,主要原因是无公务用车购置及运行维护费经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车购置费支出，较上年决算数持平,主要原因是无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务用车运行维护费支出，较上年决算数持平,主要原因是无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。决算数等于预算数的主要原因是本年度无公务接待费支出，较上年决算数持平,主要原因是无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.8万元,较上年决算数增加1.48万元，增长453.24%,主要原因是教师外出培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计1.27万元,其中：政府采购货物支出1.27万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.27万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额1.06万元,占政府采购支出总额的83.50%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金93.80万元,占一般公共预算项目支出总额的24.57%。

从评价情况来看,项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

1.项目支出预算执行情况。

2024年学前教育幼儿保教费预算收入93.80万元，实际支出93.80万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年学前教育幼儿保教费项目预期目标基本完成，幼儿园办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：562人全部受益。

效益指标全部完成：学前教育幼儿保教费维护了学校的正常运转能力，学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。

服务对象满意度①学生满意度，保教质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映学前教育幼儿保教项目绩效自评结果。

“学前教育幼儿保教”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为93.80万元,执行数为93.80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已完成全年绩效目标，资金全部实现支付。幼儿园办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。发现的主要问题及原因：部门绩效评价总体较好，但仍需进一步加强。下一步改进措施：建议加大对此项工作专业能力的指导和培训，以便更好的做好绩效评价工作。学前教育幼儿保教项目绩效自评情况：通过自评，结果为“良”。

三、部门重点绩效评价结果

本年度我园在县委县政府、县教育局的关怀和领导下,始终坚持以党的教育方针为指导，以党的精神为指针，以提高教育教学质量为中心，内抓管理、外塑形象，与时俱进、开拓创新，学校各项工作有序开展，圆满完成了县教育局和学校年初提出的各项目标任务。本年度，本部门整体绩效评价满分100分，得分100分，评价等级属“优秀”。已完成全年绩效目标，资金全部实现支付。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险支出。

十五、住房保障支出（类）行政事业单位住房改革支出（款）机关事业单位住房公积金（项）：反映机关事业单位实施住房保障制度由单位缴纳的住房公积金支出。