甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规。

（二）研究提出全镇教育改革和发展战略，负责全镇教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

（三）协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策；统筹管理全镇教育经费；规范教育收支行为；负责全镇教育资产和基建的管理。

（四）管理全镇各类学校(包括幼儿园(班)、小学、初中等)的教育教学、继续教育和教研工作

二、机构设置

甘谷县古坡学区现有各级各类学校5所，包括九年制学校1所，小学4所。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为823.71万元。与上年度相比,收、支总计各减少123.67万元，下降13.05%，主要原因是学生人数减少，形成了空壳学校，教师数、学校数相应减少。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计823.71万元,其中：财政拨款收入823.57万元,占99.98%；其他收入0.14万元,占0.02%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计823.71万元,其中：基本支出729.37万元,占88.55%；项目支出94.34万元,占11.45%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为823.57万元。与上年相比,各减少123.81万元，下降13.07%。主要原因是学生人数减少，形成了空壳学校。教师数、学校数相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出823.08万元,较上年决算数减少123.83万元，下降13.08%。主要原因是学生人数减少，形成了空壳学校。教师数、学校数相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出823.08万元，主要用于以下方面：教育支出632.86万元,占76.89%；社会保障和就业支出103.79万元,占12.61%；卫生健康支出30.79万元,占3.74%；住房保障支出55.63万元,占6.76%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为823.08万元,支出决算为823.08万元,完成年初预算的100.00%。

1．教育支出年初预算数为632.86万元,支出决算为632.86万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是县级财政执行零余额报账制度，单位严格执行年初预算，有计划的安排支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为103.79万元,支出决算为103.79万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是县级财政执行零余额报账制度，单位严格执行年初预算，有计划的安排支出。

3．卫生健康支出年初预算数为30.79万元,支出决算为30.79万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是县级财政执行零余额报账制度，单位严格执行年初预算，有计划的安排支出。

4．住房保障支出年初预算数为55.63万元,支出决算为55.63万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是县级财政执行零余额报账制度，单位严格执行年初预算，有计划的安排支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出729.23万元。其中：

人员经费729.23万元,较上年决算数减少40.79万元，下降5.30%,主要原因是学生人数减少，形成了空壳学校。教师数、学校数相应减少。人员经费用途主要包括 (基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等)。

公用经费52.24万元,较上年决算数减少64.43万元下降55.2%,,主要原因是学生人数减少，形成了空壳学校。教师数、学校数相应减少。公用经费用途主要包括.(办公费、电费、维修维护费等)。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.49万元,本年支出0.49万元,,支出具体情况如下，一是用于少年宫设施设备维修维护；二是用于少年宫日常的办公用品。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无“三公”经费安排的支出

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无因公出国(境)费用全支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无因公出国(境)费用全支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务用车购置费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是. 我单位2024年度无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年度无公务接待费支出。,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费，机关运行经费较上年决算数持平, 主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是主要原因是我单位2024年度无会议费支出相关经费。

本年度培训费支出0.28万元,较上年决算数减少0.58万元，下降67.39%,主要原因是学生人数减少，形成了空壳学校。教师数、学校数相应减少，年内培训人次减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2.38万元,其中：政府采购货物支出2.38万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额2.38万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车主要是用于……(由部门根据实际情况补充原因)。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

（一）、2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标2个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目2个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：预算编制的精细化和准确度有待提高。开展1-9月绩效运行监控项目2个，占本部门（单位）项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目1个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：预算的执行时效性不准确。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：已全部完成整改，确保预算执行到位。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共2个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出5个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：全部按期报送财政随决算同时公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金3.99万元，2024年度增加（减少）部门预算项目0个，压减率0.48%。同时对政策和项目资金管理做出调整的0个。

（二）、2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目2个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标9个、三级指标12个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标8个、三级指标16个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金823.08万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度乡村学校少年宫1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.49万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“学前教育免保教费”“乡村教师生活补助” “家庭经济困难学生生活补助” “家庭经济困难学生生”等6个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出84.64（93.85）万元,政府性基金预算支出0.49万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看, 一是完善经费管理制度，加强资金使用监管，各项资金开支符合要求；二是建立经费使用绩效评价体系，确保资金使用效益；三是提高资金使用效益，促进当地经济、社会、生态全面发展。单位预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“学前教育免保教费”“乡村教师生活补助” “家庭经济困难学生生活补助” “家庭经济困难学生生”等6个项目绩效自评结果。

1.“家庭经济困难学生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9分。项目全年预算数为11.47万元,执行数为11.47万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学生满意度，能够按时发放家庭经济困难家庭生活补助，各项指标能够完成学生满意度很高。；二是通过发放家庭经济困难学生生活补助，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

家庭经济困难学生生活补助资金项目绩效自评情况：优。

2.“城乡义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9分。项目全年预算数为52.27万元,执行数为52.27万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是公用经费维护了学校的正常运转能力，学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：中。

3、“乡村学校少年宫”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9分。项目全年预算数为0.49万元,执行数为0.49万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：少年宫项目学校受益人数117人 ,设置10个活动项目，发展校内辅导员人数5人 ，校外辅导员人数5人。乡村学校少年宫开设了经典诵读、合唱、科技创新、创意美术、素描、硬笔书法、软笔书法、围棋、武术、英语等10个项目，为孩子们提供了展示自我的广阔天地。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。乡村学校少年宫绩效自评情况：中 。

4、“学前免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9分。项目全年预算数为0.62万元,执行数为0.62万元,完成预算的100%。一是减轻了入园幼儿的家庭经济负担，适龄幼儿入园率大大提高，让入园幼儿整素质得以提升，幼儿园办园得以改善。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。学前免保教费项目绩效自评情况：优 。

5、“工会经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9分。项目全年预算数为1.5万元,执行数为1.5万元,完成预算的100%。一是工会开展日常工作购买办公用品，二是工会保障职工的节日福利。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。工会经费项目绩效自评情况：优 。

6、“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9分。项目全年预算数为18.29万元,执行数为18.29万元,完成预算的100%。一是提高了乡村教师生活待遇，二是乡村教师队伍得到了稳定发展。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优 。

7、“义务教育学生营养改善计划”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9分。项目全年预算数为6.9万元,执行数为6.9万元,完成预算的100%。一是保障学生营养改善，提高学生身体素质。，发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。义务教育学生营养改善计划项目绩效自评情况：优 。

三、 部门重点绩效评价结果

公用经费项目、学前教育减免保教费项目，学校、幼儿园办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。中小学校教学质量奖预期目标已全部完成，实施教育教学质量奖，加强对中小学学校的日常管理和年终考核，按奖励标准发放各类教学质量奖，完善激励机制，充分调动学校、教师积极性，进一步鼓励中小学校加强了内部管理，促进内涵发展，达到规范办学行为，提高教育教学质量的目的。乡村学校少年宫项目，古坡学校现有场地、教室和设施，进行修缮并配备必要的设备器材，依靠教师和志愿者进行管理，在课余时间和节假日组织开展普及性校外活动的公益性活动场所。通过实施“乡村少年宫”项目， 家庭经济困难学生减免保教费，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。