甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）保证党的义务教育路线、方针、政策的坚决贯彻执行；

（二）教育和管理职能；

（三）服从和服务于社会的职能；

（四）负责抓好本校党建工作、群团工作、精神文明建设工作、教育工作；

（五）完成县委、县政府、县教育局交给的其他工作任务；

（六）抓好精神文明建设，丰富校园文化生活，树立社会主义新风尚学校；

（七）完成上级教育部门交办的其它事项。

二、机构设置

甘谷县新兴初级中学为公益一类事业单位，是一所独立初级中学。

（1）独立编制机构：

2024年，本单位独立编制机构共1个，较上年1个，无变化。

（2）独立核算机构：

2024年，本单位独立核算机构共1个，较上年1个，无变化。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2800.24万元。与上年度相比,收、支总计各增加435.45万元，增长18.41%，主要原因是学校办学规模扩大，学生和教师人数增加，人员工资和公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2758.17万元,其中：财政拨款收入2716.46万元,占98.49%；其他收入41.72万元,占1.51%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2798.78万元,其中：基本支出2217.34万元,占79.23%；项目支出581.44万元,占20.77%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2716.46万元。与上年相比,各增加393.73万元，增长16.95%。主要原因是学校办学规模扩大，学生和教师人数增加，人员工资和公用经费财政拨款收入和支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2716.46万元,较上年决算数增加393.73万元，增长16.95%。主要原因是人员经费工资标准提高，教师人数增加，公用经费生均标准提高，学生人数增加，财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2716.46万元，主要用于以下方面：教育支出2194.23万元,占80.78%；社会保障和就业支出245.19万元,占9.03%；卫生健康支出99.38万元,占3.66%；住房保障支出177.66万元,占6.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1906.69万元,支出决算为2716.46万元,完成年初预算的142.47%。其中：

1．教育支出年初预算数为1378.77万元,支出决算为2194.23万元,完成年初预算的159.14%,决算数大于预算数的主要原因一是教师人数和学生人数增加，人员工资和公用经费财政拨款支出增加；二是本年度增加了学生营养改善计划膳食补助项目资金，支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为301.04万元,支出决算为245.19万元,完成年初预算的81.45%,决算数小于预算数的主要原因是非寄宿生生活补助支出决算时列入教育支出。

3．卫生健康支出年初预算数为80.20万元,支出决算为99.38万元,完成年初预算的123.92%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加，工资标准提高，职工基本医疗保险缴费支出增加。

4．住房保障支出年初预算数为146.68万元,支出决算为177.66万元,完成年初预算的121.12%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加，工资标准提高，住房公积金支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2135.02万元。其中：

人员经费2134.94万元,较上年决算数增加167.42万元，增长8.51%,主要原因是人员经费工资标准提高，教师人数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金。

公用经费0.08万元,较上年决算数增加0.08万元，增长100%,主要原因是本年度公用经费列入项目支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平。本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。本年度培训费支出1.42万元,较上年决算数减少0.64万元，下降31.21%,主要原因是本年开展的培训项目和参加人员减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计49.90万元,其中：政府采购货物支出34.35万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出15.56万元。授予中小企业合同金额49.90万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额49.90万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目4个涉及资金581.44万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“家庭经济困难学生生活补助项目”、“城乡义务教育阶段学校公用经费项目”、“学生营养改善计划膳食补助项目”、“食堂从业人员工资经费项目”等4个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出581.44万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,5个项目结果为“优”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“家庭经济困难学生生活补助项目”、“城乡义务教育阶段学校公用经费项目”、“学生营养改善计划膳食补助项目”、“食堂从业人员工资经费项目”等4个项目绩效自评结果。

1.“家庭经济困难学生生活补助项目”项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为70.27万元,执行数为70.27万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标全部完成：受益学生数，2024年甘谷县新兴中学学校家庭经济困难家庭学生全部享受生活补助；二是质量指标全部完成：资金发放准确率和学校覆盖数全部达到100%；三是时效指标全部完成：补助资金按时全部发放；四是成本指标全部完成：甘谷县新兴中学发放总额70.27万元；五是效益指标全部完成：通过发放家庭经济困难学生生活补助，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展；六是受益对象满意度指标全部完成：①学生满意度，能够按时发放家庭经济困难家庭生活补助，各项指标能够完成学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，补助发放及时，社会反响度良好。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：2024年家庭经济困难学生生活补助资金目标已全部完成，财政预算拨款家庭经济困难学生生活补助资金70.27万元，现已全部发放到位。家庭经济困难学生生活补助发放，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

2.“城乡义务教育阶段学校公用经费项目”项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.67分。项目全年预算数为390.39万元,执行数为390.39万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标全部完成：受益人数，甘谷县新兴中学学生，全部受益；二是效益指标全部完成：公用经费维护了学校的正常运转能力，学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升；三是服务对象满意度指标①学生满意度，新兴中学教育教学质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：2024年公用经费项目预期目标基本完成，学校学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。

3.“学生营养改善计划膳食补助项目”项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算数为107.34万元,执行数为107.34万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标全部完成：受益人数，甘谷县新兴中学学生，全部受益；二是效益指标全部完成：学生营养改善计划膳食补助项目维护了学校食堂的正常运转能力，学生营养状况明显改善、身体素质明显提升；三是服务对象满意度指标①学生满意度，新兴中学学生营养状况明显改善，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校食堂环境好、营养餐质量高，社会反响度良好。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。学生营养改善计划膳食补助项目绩效自评情况：2024年学生营养改善计划膳食补助项目预期目标基本完成，学校学生营养状况明显改善、身体素质明显提升，学生、家长、社会非常满意。

5.“食堂从业人员工资经经费项目”项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为13.44万元,执行数为13.44万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标全部完成：受益人数，甘谷县新兴中学食堂从业人员21人，全部受益；二是效益指标全部完成：食堂从业人员工资经费维护了学校食堂的正常运转能力，提高了食堂从业人员积极性，学校食堂的经营水平进一步的提升；三是服务对象满意度指标①食堂从业人员满意度，食堂从业人员工资发放及时，食堂从业人员满意度很高。②社会满意度，学校食堂从业人员服务态度好，社会反响度良好。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。食堂从业人员工资经经费项目绩效自评情况：2024年食堂从业人员工资经费项目预期目标基本完成，学校食堂水平有了很大提升，落实食堂从业人员工资，提高了食堂从业人员积极性，学生、家长、社会非常满意。

三、部门重点绩效评价结果

无

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。