甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

甘谷县第三中学的主要职能是实施初中义务教育和普通高中教育，促进基础教育发展，初中、高中学历教育（相关社会服务）。

二、机构设置

甘谷县第三中学2024年度部门决算单位1个。其中全额预算单位为1个。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(备注：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款、财政拨款“三公”经费，故本表无数据。)

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4163.06万元。与上年度相比,收、支总计各增加128.77万元，增长3.19%，收入增加的主要原因是学校办学规模扩大，学生和教师人数增加，人员工资和公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4162.14万元,其中：财政拨款收入3955.97万元,占95.05%；事业收入181.81万元,占4.37%；其他收入24.36万元,占0.59%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4140.51万元,其中：基本支出3508.69万元,占84.74%；项目支出631.82万元,占15.26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3955.97万元。与上年相比,各增加148.17万元，增长3.89%。主要原因是学校办学规模扩大，学生和教师人数增加，人员工资和公用经费增加。  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3955.97万元,较上年决算数增加148.17万元，增长3.89%。主要原因是学校办学规模扩大，学生和教师人数增加，人员工资和公用经费增加。      

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3955.97万元，主要用于以下方面：教育支出3115.12万元,占78.74%；社会保障和就业支出429.76万元,占10.86%；卫生健康支出147.42万元,占3.73%；住房保障支出263.67万元,占6.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3528.10万元,支出决算为3955.97万元,完成年初预算的112.13%。其中：

1．教育支出年初预算数为2572.32万元,支出决算为3115.12万元,完成年初预算的121.10%,决算数大于预算数的主要原因是：发放普通高中生均经费、提供义务教阶段学生营养餐补助和从业人员工资，。

2．社会保障和就业支出年初预算数为544.98万元,支出决算为429.76万元,完成年初预算的78.86%,决算数小于预算数的主要原因是：退休人员增加较多、调出人员增加。 3．卫生健康支出年初预算数为145.18万元,支出决算为147.42万元,完成年初预算的101.54%,决算数大于预算数的主要原因是：退休人员增加较多。

4．住房保障支出年初预算数为265.62万元,支出决算为263.67万元,完成年初预算的99.27%,决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加较多。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3324.15万元。其中：

人员经费3324.09万元,较上年决算数增加87.08万元，增长2.69%,主要原因是人员经费工资标准提高、新分配教师增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、  其他社会保障缴费、住房公积金、 对个人和家庭的补助)。

公用经费0.06万元,较上年决算数增加0.06万元，增长100%,主要原因是增加税金及附加费用。公用经费用途主要包括税金及附加费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出4.39万元,较上年决算数增加2.09万元，增长91.01%,主要原因培训人次增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计41.99万元,其中：政府采购货物支出25.43万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出16.56万元。授予中小企业合同金额41.99万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额41.99万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目5个,涉及资金779.90万元,占一般公共预算项目支出总额的20.20%。组织对“家庭经济困难学生生活补助资金”“ 城乡义务教育阶段学校公用经费项目”“ 工会经费项目”“ 学生营养改善计划膳食补助项目”“ 食堂从业人员工资经经费项目”等5个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出779.90万元。从评价情况来看,4个项目结果为“优”。

分项目自评情况分析如下：

（一）项目1 家庭经济困难学生生活补助资金

1.项目支出预算执行情况。

2024年家庭经济困难学生生活补助资金预算326.58万元，实际支出326.58元，至年底项目资金已全部支付完毕，执行率100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年家庭经济困难学生生活补助资金目标已全部完成，财政预算家庭经济困难学生生活补助资金预算326.58万元，现已全部发放到位。家庭经济困难学生生活补助发放，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：受益学校数，2024年甘谷县第三中学学校家庭经济困难家庭学生全部享受生活补助。

质量指标全部完成：资金发放准确率和学校覆盖数全部达到100%。

时效指标全部完成：补助资金按时全部发放。

成本指标全部完成：甘谷县第三中学发放总额326.58万元。

效益指标全部完成：通过发放家庭经济困难学生生活补助，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

受益对象满意度：①学生满意度，能够按时发放家庭经济困难家庭生活补助，各项指标能够完成学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，补助发放及时，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（二）项目2 城乡义务教育阶段学校公用经费项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年城乡义务教育阶段公用经费预算收入148.09万元，实际支出148.09万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年公用经费项目预期目标基本完成，学校学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：受益人数，甘谷县第三中学学生1235人，全部受益。

效益指标全部完成：公用经费维护了学校的正常运转能力，学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。

服务对象满意度①学生满意度，新兴小学教育教学质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（二）项目3 工会经费项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年学校工会经费资金6.8万元，实际支出6.8万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

通过实施工会经费项目，保障了工会职工的合法权益，提高了职工的政治思想，提升了职工的生活品质，增强了学校工会的活力。

3.各项指标完成情况分析。

产出指标完成情况分析

（1）数量指标。学校工会经费资金6.8万元。

（2）质量指标。学生享受率 100%。

（3）时效指标。在限时内100%下达。

效益指标完成情况分析

（1）社会效益。学校通过实施工会经费项目，保障了工会职工的合法权益，提高了职工的政治思想，提升了职工的生活品质，增强了学校工会的活力。

（2）可持续影响。提升了职工的生活品质，增强了学校工会的活力，建立了工会长效机制。

满意度指标完成情况分析

该项目的实施，职工、基层工会、上级工会满意度很高。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

无

（四）项目4 学生营养改善计划膳食补助项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年学生营养改善计划膳食补助经费预算收入40.3万元，实际支出40.3万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年学生营养改善计划膳食补助项目预期目标基本完成，学校学生营养状况明显改善、身体素质明显提升，学生、家长、社会非常满意。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：受益人数，甘谷县第三中学小学生1235人，全部受益。

效益指标全部完成：学生营养改善计划膳食补助项目维护了学校食堂的正常运转能力，学生营养状况明显改善、身体素质明显提升。

服务对象满意度①学生满意度，新兴小学学生营养状况明显改善，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校食堂环境好、营养餐质量高，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（五）项目5 食堂从业人员工资经经费项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年食堂从业人员工资经费预算收入5.12万元，实际支出5.12万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年食堂从业人员工资经费项目预期目标基本完成，学校食堂水平有了很大提升，落实食堂从业人员工资，提高了食堂从业人员积极性，学生、家长、社会非常满意。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：受益人数，甘谷县第三中学食堂从业人员8人，全部受益。

效益指标全部完成：食堂从业人员工资经费维护了学校食堂的正常运转能力，提高了食堂从业人员积极性，学校食堂的经营水平进一步的提升。

服务对象满意度①食堂从业人员满意度，食堂从业人员工资发放及时，食堂从业人员满意度很高。②社会满意度，学校食堂从业人员服务态度好，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“家庭经济困难学生生活补助资金”“ 城乡义务教育阶段学校公用经费项目”“ 工会经费项目”“ 学生营养改善计划膳食补助项目”“ 食堂从业人员工资经经费项目”等5个项目绩效自评结果。

1.“家庭经济困难学生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为326.58万元,执行数为326.58万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是家庭经济困难学生生活补助发放，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善；二是教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体；二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达；二要加强财务管理，严格财务审核。

家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：2024年家庭经济困难学生生活补助资金目标已全部完成，财政预算家庭经济困难学生生活补助资金预算326.58万元，现已全部发放到位。家庭经济困难学生生活补助发放，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

2.“城乡义务教育阶段学校公用经费项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为148.09万元,执行数为148.09万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升；二是办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。

发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：公用经费项目，学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。按奖励标准发放各类教学质量奖，完善激励机制，充分调动学校、教师积极性，进一步鼓励中小学校加强了内部管理，促进内涵发展，达到规范办学行为，提高教育教学质量的目的。

3.“工会经费项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为6.8万元,执行数为6.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过实施工会经费项目，保障了工会职工的合法权益，提高了职工的政治思想，提升了职工的生活品质，增强了学校工会的活力。

工会经费项目绩效自评情况：学校通过实施工会经费项目，保障了工会职工的合法权益，提高了职工的政治思想，提升了职工的生活品质，增强了学校工会的活力，提升了职工的生活品质，增强了学校工会的活力，建立了工会长效机制。

4.“学生营养改善计划膳食补助项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为40.3万元,执行数为40.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学生营养改善计划膳食补助项目维护了学校食堂的正常运转能力，学生营养状况明显改善、身体素质明显提升。二是学校食堂环境好、营养餐质量高，社会反响度良好。。

发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

学生营养改善计划膳食补助项目绩效自评情况：2024年学生营养改善计划膳食补助项目预期目标基本完成，学校学生营养状况明显改善、身体素质明显提升，学生、家长、社会非常满意。

5.“食堂从业人员工资经经费项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5.12万元,执行数为5.12万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是食堂从业人员工资经费维护了学校食堂的正常运转能力，提高了食堂从业人员积极性，学校食堂的经营水平进一步的提升；二是食堂从业人员工资发放及时，食堂从业人员满意度很高。

发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

下一步改进措施：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

食堂从业人员工资经经费项目绩效自评情况2024年食堂从业人员工资经费项目预期目标基本完成，学校食堂水平有了很大提升，落实食堂从业人员工资，提高了食堂从业人员积极性，学生、家长、社会非常满意。

三、部门重点绩效评价结果

本年度，甘谷县第三中学部门整体绩效评价满分100分，得分100分，评价等级属“优秀”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。