甘谷县人民政府

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家的教育、体育方针、政策和法规。

（二）研究提出全镇教育改革和发展战略，负责全镇教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

（三）协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策；统筹管理全镇教育经费；规范教育收支行为；负责全镇教育资产和基建的管理。

（四）管理全镇各类学校(包括幼儿园(班)、小学、初中等)的教育教学、继续教育和教研工作。

二、机构设置

甘谷县大石学区共有机构1个。下辖各级各类学校共10所（初中1所，九年制学校3所，完全小学1所，教学点3所，幼儿园2所）。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3018.43万元。与上年度相比,收、支总计各减少176.24万元，下降5.52%，主要原因是教师人数减少以及学生自然减员。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3004.61万元,其中：财政拨款收入2990.53万元,占99.53%；其他收入14.08万元,占0.47%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3017.89万元,其中：基本支出2591.62万元,占85.88%；项目支出426.27万元,占14.12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2990.53万元。与上年相比,各减少190.32万元，下降5.98%。主要原因是教师人数减少以及学生自然减员。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2989.53万元,较上年决算数减少189.33万元，下降5.96%。主要原因是教师人数减少以及学生自然减员。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2989.53万元，主要用于以下方面：教育支出2350.64万元,占78.63%；社会保障和就业支出324.89万元,占10.87%；卫生健康支出112.47万元,占3.76%；住房保障支出201.53万元,占6.74%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2892.79万元,支出决算为2989.53万元,完成年初预算的103.34%。其中：

1．教育支出年初预算数为2079.48万元,支出决算为2350.64万元,完成年初预算的113.04%,决算数大于预算数的主要原因是退休教师死亡以及学前教育生均经费补充拨款支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为480.54万元,支出决算为324.89万元,完成年初预算的67.61%,决算数小于预算数的主要原因是教师人数减少。

3．卫生健康支出年初预算数为117.48万元,支出决算为112.47万元,完成年初预算的95.73%,决算数小于预算数的主要原因是教师人数减少。

4．住房保障支出年初预算数为215.29万元,支出决算为201.53万元,完成年初预算的93.61%,决算数小于预算数的主要原因是教师人数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2564.26万元。其中：

人员经费2564.10万元,较上年决算数减少116.75万元，下降4.36%,主要原因是教师人数减少以及学生自然减员。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、生活补助等。

公用经费0.16万元,较上年决算数增加0.16万元，增长100%,主要原因是公用经费标准提升。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、手续费、物业管理费、维修（护）费、专用材料费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.00万元,本年支出1.00万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：专用材料费0.702万元、办公费0.298万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2024年没有国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出。较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费，与上年度支出持平。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出1.59万元,较上年决算数减少1.39万元，下降46.63%,主要原因是教师数减少，培训频次减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计14.79万元,其中：政府采购货物支出6.98万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出7.81万元。授予中小企业合同金额14.79万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额11.90万元,占政府采购支出总额的80.45%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,我单位无其他用车。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目6个,涉及资金420.07万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度“家庭经济困难非寄宿生生活补助”项目、“义务教育阶段学校公用经费”项目、“乡村教师生活补助”项目、“义务教育阶段农村营养改善计划膳食补助”项目、“学校食堂从业人员工资”项目、“学前教育阶段减免保教费”等6个项目开展了部门评价,从评价情况来看,各项目支出绩效自评结果均为“良好”。

二、绩效自评结果

2024年，本单位预算支出项目6个，全年支出426.27万元。通过自评，有6个项目结果均为“良好”。分项目自评情况分析如下：

（一）项目1 家庭经济困难学生生活补助资金

1.项目支出预算执行情况。

2024年家庭经济困难学生生活补助资金预算42.18万元，实际支出42.18万元，至年底项目资金已全部支付完毕，执行率100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年家庭经济困难学生生活补助资金目标已全部完成，财政预算家庭经济困难学生生活补助资金预算42.18万元，现已全部发放到位。家庭经济困难学生生活补助发放，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：受益学校数，2024年大石学区家庭经济困难家庭学生全部享受生活补助。

质量指标全部完成：资金发放准确率和学校覆盖数全部达到100%。

时效指标全部完成：补助资金按时全部发放。

成本指标全部完成：大石学区发放总额42.18万元。

效益指标全部完成：通过发放家庭经济困难学生生活补助，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

受益对象满意度：①学生满意度，能够按时发放家庭经济困难家庭生活补助，各项指标能够完成学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，补助发放及时，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（二）项目2 城乡义务教育阶段学校公用经费项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年城乡义务教育阶段公用经费预算收入193.73万元，实际支出193.73万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年公用经费项目预期目标基本完成，学区学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成①受益人数，大石学区小学生788人，初中学生536人全部受益。②随班就读学生受益数，2024年大石学区随班就读学生5人，全部受益。

效益指标全部完成：公用经费维护了学校的正常运转能力，八所学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。

服务对象满意度①学生满意度，大石学区教育教学质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（三）项目3 乡村教师生活补助项目

1.项目支出预算执行情况。

2023年乡村教师生活补助预算86.51万元，实际支出86.51万元，至年底项目资金已全部支付完毕，执行率100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2024年乡村教师补助经费预期目标全部完成，大石学区现有乡村学校10所，乡村教师180名，财政预算乡村教师生活补助86.51万元，全部发放到位。乡村教师补助的发放，提高了乡村教师的收入水平，乡村教师生活得到了显著改善，乡村学校教师队伍得到保障，教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：①受益人数，大石学区乡村教师共180人，全部享受乡村教师补助。②受益学校数，2024年大石学区乡村学校共10所，教师全部享受乡村教师补助。

质量指标全部完成：资金发放准确率和乡村学校覆盖数全部达到100%。

时效指标全部完成：大石学区乡村教师补助全部按月发放，全年全部发放到位。

成本指标全部完成：大石学区发放总额86.51万元，每人每月发放395元。

效益指标全部完成：通过发放乡村教师补助，乡村教师收入进一步提高，全县教育均衡发展得到保证，乡村学校教育教学质量得到提升。激发了乡村教的工作积极性。

受益对象满意度：①学生满意度，能够按时发放乡村教师补助，各项指标能够完成学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，乡村教师补助发放及时，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（四）项目4 义务教育阶段农村营养改善计划膳食补助项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年义务教育阶段农村营养改善计划膳食补助项目43.41万元，实际支出43.41万元，支付率100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。

通过实施“义务教育阶段农村营养改善计划膳食补助”项目，让学生吃到了美味可口，营养丰富的早餐，学生身体素质得到保证，也减轻了学生家长的经济负担，家长、学生、社会满意度很高。

3.各项指标完成情况分析。

产出指标完成情况分析

（1）数量指标。全学区8个学校的所有学生全部吃到了放心可口的营养早餐。

（2）质量指标。营养早餐菜谱设计营养搭配，质量有保证。

（3）时效指标。每天按时发放早餐。

（4）成本指标。每生每天5元标准。

效益指标完成情况分析

（1）社会效益。营养餐的开展，产生了良好的社会效益。

（2）可持续影响。增强了学生的身体素质，减轻了家长的经济负担，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。

满意度指标完成情况分析

学生、家长、社会满意度都在95%以上。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

无。

（五）项目5 食堂从业人员工资项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年食堂从业人员工资发放8.32万元，实际支出8.32万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

通过实施“学校食堂从业人员工资”项目，学校食堂得以正常运转，学生营养早餐得到有效保证。学生能按时吃到美味可口的营养早餐，学生、家长、社会满意度很高

3.各项指标完成情况分析。

产出指标完成情况分析

（1）数量指标。全学区4个食堂教聘用了从业人员。

（2）质量指标。到岗率 100%。

（3）时效指标。在限时内100%下达。

（4）成本指标。食堂从业人员工资发放资金8.32万元。

效益指标完成情况分析

（1）社会效益，食堂自学校自主经营以来，食堂从业人员认真工作，按时做好早餐，产生了良好的社会效益。

（2）可持续影响。学生吃到了营养早餐，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。

满意度指标完成情况分析

这项惠民工程让老百姓切切实实得到实惠，学生、家长、社会满意度很高。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

无

（六）项目6学前教育减免保教费项目

1.项目支出预算执行情况。

2024年学前教育减免保教费补助资金45.92万元，实际支出45.92万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

通过实施“学前教育减免保教费”项目，减轻了入园幼儿的家庭经济负担，适龄幼儿入园率大大提高，让入园幼儿整素质得以提升，幼儿园办园得以改善。

3.各项指标完成情况分析。

产出指标完成情况分析

（1）数量指标。全学区5个幼儿园的幼儿享受减免保教费，减轻了幼儿家庭的经济负担。

（5）质量指标。学生享受率 100%。

（6）时效指标。在限时内100%下达。

（7）成本指标。学前教育减免保教费补助资金45.92万元。

效益指标完成情况分析

（1）社会效益。自学前教育减免保教费补助活动开展以来，有效地减轻了幼儿家庭的经济负担，各幼儿园的办园条件得以改善，产生了良好的社会效益。

（2）可持续影响。学前教育减免保教费补助活动的开展，促进了学生身心健康，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。

满意度指标完成情况分析

这项惠民工程让老百姓切切实实得到实惠，学生、家长、社会满意度很高。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

无

三、部门重点绩效评价结果

无。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。