目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
甘谷县第五中学成立于1957年7月，是一所完全初级中学，全面实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相关社会服务）。
本单位能全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，立德树人，注重内涵发展，深化教学改革，推进素质教育，不断提高教育质量。主要职能是：
1.主持负责本单位全面工作，把握学校改革与发展的大政方针，制定学校近、远期工作规划。实施九年义务教育，促进基础教育发展。
2.认真贯彻执行党和国家的教育方针及有关教育的法律法规，贯彻落实上级主管部门的指示精神和工作任务。
3.抓好学校领导班子建设，全面完成上级主管部门交办的临时性工作任务，做好管理、协调和指导工作。
4.抓好教师队伍建设，全面提高教育教学质量。
二、机构设置
甘谷县第五中学为为公益一类事业单位，是一所完全中学。2023年度部门决算单位1个。其中全额预算单位为1个。甘谷县第五中学隶属于甘谷县教育局，系二级预算单位，无下属单位。本单位是事业单位编制，内部设教导处、政教处、总务处三个部门。共有在职教师123人，退休15人，遗嘱5人。现有学生467人。
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
本部门没有相关数据,故本表无数据。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
本部门没有相关数据,故本表无数据。
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
本部门没有相关数据,故本表无数据。
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1663.46万元。与上年度相比,收、支总计各增加342.06万元,增长25.89%,主要原因是办学规模扩大，学生人数增加，义务教育公用经费财政拨款数加大，公用经费支出增加。本部分的收入总计1663.46万元；包括财政拨款收入1660.31万元,占99.81%；事业收入3.15万元,占0.19%；年初结转和结余0万元。支出总计1660.31万元，包括基本支出1552.49万元,占93.51%；项目支出107.82万元,占6.49%；年末结转和结余3.15万元。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1663.46万元,其中：财政拨款收入1660.31万元,占99.81%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入3.15万元,占0.19%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1660.31万元,其中：基本支出1552.49万元,占93.51%；项目支出107.82万元,占6.49%；
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1660.31万元。与上年相比,各增加341.11万元,增长25.86%。主要原因是办学规模扩大，义务教育公用经费和人员工资福利财政拨款数加大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1660.31万元,较上年决算数增加341.11万元,增长25.86%。主要原因是办学规模扩大，义务教育公用经费和人员工资福利财政拨款数加大。本年度支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1660.31万元，主要用于以下方面：教育支出1300.41万元,占78.32%；社会保障和就业支出171.02万元,占10.3%；卫生健康支出61.77万元,占3.72%；住房保障支出127.11万元,占7.66%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1660.31万元,支出决算为1660.31万元,完成年初预算的100.0%。其中：
1．教育支出年初预算数为1300.41万元,支出决算为1300.41万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数持平。
2．社会保障和就业支出年初预算数为171.02万元,支出决算为171.02万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数持平。
3．卫生健康支出年初预算数为61.77万元,支出决算为61.77万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数的持平。
4．住房保障支出年初预算数为127.11万元,支出决算为127.11万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数的持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1552.49万元。其中：
人员经费1552.49万元,较上年决算数增加293.32万元,增长23.29%,主要原因是人员工资福利增大。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费 、住房公积金、对个人和家庭的补助。
公用经费0.00万元,较上年决算数减少68.72万元,下降100.0%,主要原因是本年度公用经费68.72万元，根据决算要求列入项目支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
我单位属于全额拨款的事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平。
“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明：
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平,较上年决算数减少0.0万元,下降0.00%。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平,较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%。
公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%。
外事接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%。
其他国内公务接待支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数持平较上年决算数减少0.00万元,下降0.00%。
“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,人；公务用车购置辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元。本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降100%。本年度培训费支出0.86万元,较上年决算数增加0.86万元,主要原因是上年受疫情影响开展的培训项目和参加人员较少，本年开展的培训项目和参加人员增多。
十一、政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出合计11.47万元,其中：政府采购货物支出2.27万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出9.20万元。授予中小企业合同金额7.99万元,占政府采购支出总额的69.70%,其中：授予小微企业合同金额7.99万元,占政府采购支出总额的69.70%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目2个,共涉及资金110.82万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度组织对“家庭经济困难学生生活补助资金”、“城乡义务教育阶段学校公用经费项目”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出108.63万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,绩效评价情况说明如下：
（一）项目： 家庭经济困难学生生活补助资金
1.项目支出预算执行情况。
2023年家庭经济困难学生生活补助资金预算39.91万元，实际支出39.91元，至年底项目资金已全部支付完毕，执行率100%。
2.总体绩效目标完成情况分析。
2023年家庭经济困难学生生活补助资金目标已全部完成，财政预算家庭经济困难学生生活补助资金预算39.91万元，现已全部发放到位。家庭经济困难学生生活补助发放，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。
3.各项指标完成情况分析。
数量指标全部完成：受益学校数，2023年第五中学家庭经济困难家庭学生全部享受生活补助。
质量指标全部完成：资金发放准确率和学校覆盖数全部达到100%。
时效指标全部完成：补助资金按时全部发放。
成本指标全部完成：甘谷县第五中学发放总额39.91万元。
效益指标全部完成：通过发放家庭经济困难学生生活补助，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。
受益对象满意度：①学生满意度，能够按时发放家庭经济困难家庭生活补助，各项指标能够完成学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，补助发放及时，社会反响度良好。
（二）项目2 城乡义务教育阶段学校公用经费项目
1.项目支出预算执行情况。
2023年城乡义务教育阶段公用经费预算收入68.72万元，实际支出68.72万元。
2.总体绩效目标完成情况分析。
2023年公用经费项目预期目标基本完成，学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。
3.各项指标完成情况分析。
数量指标全部完成①受益人数，学生465人全部受益。②随班就读学生受益数，2023年甘谷县第五中学随班就读学生2人，全部受益。
效益指标全部完成：公用经费维护了学校的正常运转能力，学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。
服务对象满意度①学生满意度，学校教育教学质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。
二、绩效自评结果
我部门在2023年度部门决算中反映“家庭经济困难学生生活补助资金”、“城乡义务教育阶段学校公用经费项目”等2个项目绩效自评结果。
1.“家庭经济困难学生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.5分。项目全年预算数为39.91万元,执行数为39.91万元,完成预算的100%。
项目绩效目标完成情况：
2023年家庭经济困难学生生活补助资金目标已全部完成，财政预算家庭经济困难学生生活补助资金预算39.91万元，现已全部发放到位。
发现的主要问题及原因：
一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。
下一步改进措施：
一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。
家庭经济困难学生生活补助资金项目绩效自评情况：
家庭经济困难学生生活补助费，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。
2. “城乡义务教育阶段学校公用经费项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.5分。项目全年预算数为68.72万元,执行数为68.72万元,完成预算的100%。
项目绩效目标完成情况：
2023年公用经费项目预期目标已全部完成，财政预算城乡义务教育阶段公用经费预算收入68.72万元，实际支出68.72万元，现已全部完成支付。学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。
发现的主要问题及原因：
一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。
下一步改进措施：
一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。
城乡义务教育阶段学校公用经费项目绩效自评情况：
公用经费项目，学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。中小学校教学质量奖预期目标已全部完成，实施教育教学质量奖，加强对中小学学校的日常管理和年终考核，按奖励标准发放各类教学质量奖，完善激励机制，充分调动学校、教师积极性，进一步鼓励中小学校加强了内部管理，促进内涵发展，达到规范办学行为，提高教育教学质量的目的。
三、部门绩效评价结果
主管部门需随决算公开部门评价(含委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的)报告或案例,可以附件形式附后。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
十五、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
十七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
甘公网安备62052302000005号
