甘谷县人民政府

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

西坪学区是甘谷县教育局下属的主管西坪镇范围内基础教育、成人初等学历教育、教育资产及等工作的职能部门。主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规。

（二）研究提出全乡教育改革和发展战略，负责全乡教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

（三）协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策；统筹管理全县教育经费；规范教育收支行为；负责全乡教育资产和基建的管理。

（四）管理全乡各类学校(包括幼儿园(班)、小学、初中等)的教育教学、继续教育和教研工作。

二、机构设置

西坪学区为公益一类事业单位，无内设机构。现有在职职工109人，其中正式职工105人，服务期特岗教师3人，退休 67人。各级各类学校共有11所（初中1所，完全小学1所，教学点7个，幼儿园2所）。

第二部分2023年度部门决算表(见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1517.27万元。与上年度相比,收、支总计各增加132.96万元,增长9.6%,主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1517.27万元,其中：财政拨款收入1513.18万元,占99.73%；事业收入4.10万元,占0.27%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1514.81万元,其中：基本支出1303.81万元,占86.07%；项目支出211.00万元,占13.93%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1513.18万元。与上年相比,各增加128.86万元,增长9.31%。主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1513.18万元,较上年决算数增加134.36万元,增长9.74%。主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1513.18万元，主要用于以下方面：教育支出1197.03万元,占79.11%；社会保障和就业支出164.31万元,占10.86%；卫生健康支出49.00万元,占3.24%；住房保障支出102.83万元,占6.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1593.76万元,支出决算为1513.18万元,完成年初预算的94.94%。其中：

1．教育支出年初预算数为1249.70万元,支出决算为1197.03万元,完成年初预算的95.79%,决算数小于预算数的主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加幅度小于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为198.42万元,支出决算为164.31万元,完成年初预算的82.81%,决算数小于预算数的主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加幅度小于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为52.86万元,支出决算为49.00万元,完成年初预算的92.7%,决算数小于预算数的主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加幅度小于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为92.78万元,支出决算为102.83万元,完成年初预算的110.83%,决算数大于预算数的主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加幅度大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1302.17万元。其中：

人员经费1302.17万元,较上年决算数增加50.83万元,增长4.06%,主要原因是人员岗位变动及实施基础绩效奖后工资支出增加幅度小于预算数。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助等。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少127.48万元,下降100.0%,主要原因是公用经费从项目支出中列支，决算计入了项目支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位属于全额事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数无变化，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数无变化，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位属于全额事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2、公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是:我单位无公务用车，所以无公务用车购置及维护费,较上年决算数无变化，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位无公务用车，所以无公务用车购置及维护费。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位无公务用车，所以无公务用车购置费，较上年决算数无变化，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位无公务用车，所以无公务用车购置费。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位无公务用车，所以无公务用车运行维护费。较上年决算数无变化，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位无公务用车，所以无公务用车运行维护费。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致，主要原因是：我单位不承担公务接待，所以无公务接待费。较上年决算数无变化，且费用为0.0万元,主要原因是：我单位不承担公务接待，所以无公务接待费。

外事接待费支出0.00万元。主要原因是：我单位无公务用车，不承担外事接待工作所以无外事接待费支出。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是：我单位无公务用车，不承担国内公务接待工作所以无国内公务接待支出。（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费，机关运行经费支出0万元，无增长。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计13.14万元,其中：政府采购货物支出4.45万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出8.69万元。授予中小企业合同金额13.14万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额13.14万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标2个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目2个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：预算编制的精细化和准确度有先待提高。开展1-9月绩效运行监控项目2个，占本部门（单位）项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目1个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：预算的执行时效性不准确。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：已全部完成整改，确保预算执行到位。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共2个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：全部按期报送财政随决算同时公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加（减少）部门预算项目0个，增长率/压减率0。同时对政策和项目资金管理做出调整的0个。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映人员经费、公用经费等六个项目绩效自评结果。

1.“人员经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1302.17万元,执行数为1302.17万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是发放在职职工基本工资104人，发放率100%；二是发放在职职工基本工资满意度为100%。人员经费项目绩效自评情况：2023年度，组织开展绩效自评项目共2个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：全部按期报送财政随决算同时公开。

2.“义务教育班主任费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5.85万元,执行数为5.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是义务教育阶段班主任人数17人，发放率100%；二是充分调动了班主任工作的积极性，三是教师满意度为100%。义务教育班主任费项目绩效自评情况：2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。

3.“非寄宿生补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为25.1745万元,执行数为25.1745万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是接受基础教育家庭经济困难补助学生数482人，发放率100%；二是缓解困难家庭教育负担，三是基础教育家庭经济困难补助学生满意度为100%。非寄宿生补助项目绩效自评情况：2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。

4.“保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10.82万元,执行数为10.82万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是购买办公用品及其他活动的支出二是办公经费支出进度完成率为100%；三是单位日常活动运转满意度为100%。保教费项目绩效自评情况：2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。

5.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为23.48万元,执行数为23.48万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是领取乡村教师生活补助人数104人，发放率100%；二是充分调动了教师工作的积极性 ；三是教师满意度为100%。乡村教师生活补助项目绩效自评情况：2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。

6.“公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为104.81万元,执行数为104.81万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证学校教育教学正常运转；二是显著提高学校办学条件，办公经费支出进度完成率100% ；三是单位日常活动运转满意度100%。公用经费项目绩效自评情况：2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。

7.“教育教学质量奖励”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教育教学质量位列全县前茅，按名次发放奖励；二是充分调动了教师工作的积极性，支出进度完成率100% ；三是教师满意度100%。教育教学质量奖励项目绩效自评情况：2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出0个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。

三、部门绩效评价结果

根据省、市、县各级财政部门文件等相关要求，我单位于2024年7月26日至2024年8月5日，认真组织了2024年度各校教育专项资金项目绩效自评工作。其中，涉及项目6个，为人员经费、义务教育班主任费、非寄宿生生活补助、保教费、乡村教师生活补助、公用经费专项，共计资金1473.3045万元，占2024年度一般公共预算项目支出97.3%。从评价情况来看，各学校项目绩效目标明确，评价方法合理，对预算资金支出经济性、效率性、有效性和可持性评价客观、公正，预算资金使用情况良好，顺利完成了各项工作任务。财政支出绩效自评为“优秀”等级。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。