甘谷县人民政府

第一部分部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规。

(二)研究提出全学区教育改革和发展战略，负责全学区教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

(三)协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策;统筹管理全学区教育经费;规范教育收支行为;负责全学区教育资产和基建的管理。

(四)管理全学区各类学校(包括幼儿园、小学、初中等)的教育教学和教研工作。

二、机构设置

甘谷县磐安学区现辖各级各类学校28所（完全初中4所，完全小学10所，教学点12个，中心幼儿园2所）。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为7080.88万元。与上年度相比,收、支总计各增加112.47万元,增长1.6%,主要原因是教师工资福利待遇提高，学生人数相对减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入总计7080.88万元，同比增加112.47万元，同比增加1.6%，其中：财政拨款收入7070.88万元，占比99.86%；事业收入10万元，占比 0.14%。收入增加的主要原因是教师工资福利待遇提高，学生人数相对减少。

三、支出决算情况说明

2022年支出总计7080.88万元，同比增加112.47万元，同比增加1.6%。支出按功能科目分类：教育支出6978.96万元，社会保障和就业支出97.44万元，其他支出4.48万元，支出增加的主要原因是教师工资福利待遇提高，学生人数相对减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计7070.88万元，占当年预算的99.86%，同比增加112.47万元，同比增加1.62%。其中：一般公共预算财政拨款收入7066.40万元，占比99.93 %；政府性基金收入4.48万元，占比 0.06%，上年结转0万元。

2022年度财政拨款支出总计7070.88万元，占当年预算的99.86%，同比增加112.47万元，同比增长1.62%。财政拨款支出按功能科目分类：教育支出6968.96万元，社会保障和就业支出97.44万元，其他支出4.48万元，支出减少的主要原因是义务教育阶段学生人数减少，当年在职教师人数较上年减少。

2022年财政拨款年末结转结余 0 万元，较年初结转结余 0 万元，增加 0 万元，增加 0%。增加的主要原因是县级财政执行零余额报账制度。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出7066.40万元,较上年决算数增加109.97万元,增长1.58%。主要原因是。2022年度学校经费按全年拨付，导致财政拨款增长过高。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出7066.40万元，主要用于以下方面：教育支出6968.96万元,占98.62%；社会保障和就业支出97.44万元,占1.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7066.40万元,支出决算为7066.40万元,完成年初预算的100.0%。其中：

1.教育支出 年初预算数为6968.96万元,支出决算为6968.96万元,完成年初预算的100.0%。

2．社会保障和就业支出 年初预算数为97.44万元,支出决算为97.44万元,完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出7066.40万元。其中：

1. 人员经费6158.28万元,较上年决算数增加221.18万元,增长3.73%,主要原因是增加基础性绩效奖，人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费”等。

2. 公用经费908.12万元,较上年决算数减少66.21万元,下降6.80%,今年公用经费执行数为908.12万元，但今年根据决算要求，公用经费支出列为项目支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入4.48万元,本年支出4.48万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.22万元,较上年决算数减少1.11万元,减少83.46%,主要原因是按照上级教育主管部门安排，培训教师人数及频次减少。

十一、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计108.83万元,其中：政府采购货物支出77.42万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出31.41万元。授予中小企业合同金额108.83万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额76.44万元，占政府采购支出总额70.24 %。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备2台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,为了提升资金管理水平和实施成效，发挥资金使用效益，优化财政支出结构，根据本年度绩效自评工作相关要求，学区高度重视绩效评价工作，积极行动，制定了单位绩效自评工作方案，评价指标，成立了绩效评价工作领导小组，对本单位2022年度绩效评价工作进行安排部署，并开展了客观、公平、公正的绩效评价。数据采集、整理、分析做到真实准确、客观公正、实事求是，自评结果真实、准确、完整、公正、客观。

（一）核实数据。

对2022年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2022年度部门整体支出情况进行比较分析。

（二）查阅资料。

查阅2022年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（三）实地查看。

现场查看实物资产等。

从学区履职及履职效益情况来看，学区整体效果较好，从经济性来看，能够按照年初预算来完成各项工作，年度开支控制在预算及财政局规定的范围内；从效率来看，全学区各学校对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，如质如量按时完成各项工作，注重了工作效率性。

二、绩效自评结果

2022年，本单位预算支出项目5个，全年支出7080.88万元。通过自评，有3个项目结果为“优”，2个项目结果为“中”。分项目自评情况分析如下：

（一）项目1 家庭经济困难学生生活补助资金

1.项目支出预算执行情况。

2022年家庭经济困难学生生活补助资金预算306.13万元，实际支出306.13元，至年底项目资金已全部支付完毕，执行率100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2022年家庭经济困难学生生活补助资金目标已全部完成，财政预算家庭经济困难学生生活补助资金预算306.13万元，现已全部发放到位。家庭经济困难学生生活补助发放，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成：受益学校数28所，2022年磐安学区家庭经济困难家庭学生全部享受生活补助。

质量指标全部完成：资金发放准确率和学校覆盖数全部达到100%。

时效指标全部完成：补助资金按时全部发放。

成本指标全部完成：磐安学区发放总额306.13万元。

效益指标全部完成：通过发放家庭经济困难学生生活补助，减轻了困难学生家庭经济负担，经济困难家庭生活条件得到改善。教育教学质量得到提升，全县教育进一步均衡发展。

受益对象满意度：①学生满意度，能够按时发放家庭经济困难家庭生活补助，各项指标能够完成学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，补助发放及时，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（二）项目2 城乡义务教育阶段学校公用经费项目

1.项目支出预算执行情况。

2022年城乡义务教育阶段公用经费预算收入742.56万元，实际支出742.56万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

2022年公用经费项目预期目标基本完成，学区学校办学条件有了很大改善，校园绿化环境进一步提升，办学质量提升显著，学生、家长、社会非常满意。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标全部完成①受益人数，磐安学区学生8126人全部受益。②随班就读学生受益数，2022年磐安学区随班就读学生全部受益。

效益指标全部完成：公用经费维护了学校的正常运转能力，八所学校教学条件得到极大的改善，校园环境得到优化，各学校教育质量得到进一步的提升。

服务对象满意度①学生满意度，磐安学区教育教学质量良好，学生满意度很高。②家长满意度，对家长的需要能够合理解决，家长满意度很高。③社会满意度，学校教学环境优美，教学质量高，社会反响度良好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

偏离绩效目标的原因：一是单位预算编制不够具体。二是单位内部管理制度的实施还不够规范。

改进措施和有关建议：一要细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二要加强财务管理，严格财务审核。

（三）项目3 教育教学质量奖项目

1.项目支出预算执行情况。

2022年教育教学质量奖预算1.00万元，实际支出1.00万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

通过实施2022年中小学校教学质量奖，加强了对中小学学校的日常管理和年终考核，按奖励标准发放各类教学质量奖，充分调动了学校、教师的工作积极性，进一步鼓励中小学校加强了内部管理，促进内涵发展，达到规范办学行为，提高教育教学质量的目的。

3.各项指标完成情况分析。

数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度指标全部完成。其他各项二级、三级指标全部完成。

数量指标：全部完成了中小学校教育教学质量奖的发放。

质量指标：办学规范行为、合格率、优秀率都有了提升。

时效指标：10月底前已全部发到了教师个人。

成本指标：发放教学质量资金1.00万元。

社会效益指标：正确引导学校加强管理，规范办学，转变观念，深化改革，深入推进素质教育，全面提高教育教学质量。

可持续影响指标：充分调动学校、教师工作积极性，加强管理，狠抓教学，全面提高教育教学质量和办学水平。

服务对象满意度指标：学校满意程度达98%以上。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

无

（四）项目4 乡村教师生活补助项目

1.项目支出预算执行情况。

2022年乡村教师生活补助项目资金98.91万元，实际支出98.91万元，支付率100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。

通过实施乡村教师生活补助项目，极大地改善了乡村教师的生活水平，提高了工作的积极性。

3.各项指标完成情况分析。

（1）数量指标。补助资金98.91万元，收益学校数26所，收益教师数71人。

（2）质量指标。极大地改善了乡村教师的生活条件，提高了工作的积极性。

（3）时效指标。在限时内100%下达。

（4）成本指标。支出98.91万元。

效益指标完成情况分析

（1）社会效益。降低乡村教师的支出，改善了生活水平。

（2）可持续影响。提高工作的积极性，受到了乡村教师的广泛赞誉和社会的高度评价。

满意度指标完成情况分析

乡村教师满意度为100%。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

无

（五）项目5 学前教育减免保教费项目

1.项目支出预算执行情况。

2022年学前教育减免保教费补助资金175.56万元，实际支出175.56万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

通过实施“学前教育减免保教费”项目，减轻了入园幼儿的家庭经济负担，适龄幼儿入园率大大提高，让入园幼儿整素质得以提升，幼儿园办园得以改善。

3.各项指标完成情况分析。

产出指标完成情况分析

（1）数量指标。全学区15个幼儿园的幼儿享受减免保教费，减轻了幼儿家庭的经济负担。

（5）质量指标。学生享受率 100%。

（6）时效指标。在限时内100%下达。

（7）成本指标。学前教育减免保教费补助资金175.56万元。

效益指标完成情况分析

（1）社会效益。自学前教育减免保教费补助活动开展以来，有效地减轻了幼儿家庭的经济负担，各幼儿园的办园条件得以改善，产生了良好的社会效益。

（2）可持续影响。学前教育减免保教费补助活动的开展，促进了学生身心健康，受到了学生和家长的广泛赞誉和社会的高度评价。

满意度指标完成情况分析

这项惠民工程让老百姓切切实实得到实惠，学生、家长、社会满意度很高。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施：

无

三、部门绩效评价结果

评价结果为“良好”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育支出（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

十六、教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育支出（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

十七、教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育支出（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗支出（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十三、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映彩票公益金安排的支出。