甘谷县人民政府

2025年畜牧产业发展奖补项目支出

绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景。

甘谷县位于甘肃省东南部，天水市西北，地处渭河中游黄土高原梁卯沟壑区，海拔在1230—2716米之间，无霜期63—186天，年平均气温7—10.2℃，年平均降水量473.1毫米。全县总面积15.72万公顷，总耕地5.93万公顷，人均耕地1.54亩。全县辖20个乡镇，405个村，2213个村民小组，总人口58.66万人，其中农业人口54.59万人。甘谷县是一个典型的农业大县，粮食作物主要有小麦、玉米、高粱、洋芋等，经济作物有胡麻、菜子等，蔬菜主要有大白菜、西红市、黄瓜、蒜苔、胡萝卜，其品种多，优势大。近年来，畜牧业发展坚持按照全省精准脱贫基本方略，以“重点发展猪、鸡产业，大力发展草食畜牧业，全面提升养殖业发展水平”为总体思路，分区域推行生态养殖循环发展新模式。以牧业增效、农民增收为目标，以生态养殖、畜禽废弃物综合利用、无害化处理为重点，积极开展标准化生产，强化非洲猪瘟等重大动物疫病防控和畜产品质量安全监管，鼓励扶持带动力强的畜产品加工企业，采取“种、养、加”相结合的生态养殖循环发展模式，积极探索畜牧业全产业链发展的新路子，不断完善“畜牧龙头企业+农民合作组织+规模养殖场户+市场”的产业化格局，使全县畜牧产业化经营保持了平稳发展的势头。2023年底，全县畜禽饲养量达到322.69万头（只），其中：生猪存栏36.44万头，同比增长17.58%；生猪出栏28.1万头，同比增长19.8%。鸡存栏127.9万只，同比增长15.5%；鸡出栏122.3万只，同比增长18.9%。牛存栏2.5万头，同比增长10.1%；牛出栏0.44万头，同比增长18.91%。羊存栏3.32万只，同比增长16.49%；羊出栏1.69万只，同比增长19.3%。肉、蛋、奶分别达到42650吨、3750吨、708吨，分别同比增长16%、10.5%、9.9%。畜牧业产值达到18.5亿元，同比增长4.7%。项目坚持以“创新、绿色、协调、共享”为发展理念，以“牧业增效、农户增收”为目标，以稳定保障畜禽市场供给为重点，围绕区域优势以及地方特色等资源条件，重点扶持畜禽规模化养殖企业（合作社），加大畜牧业生产基础设施建设，加快提升畜牧产业竞争力，健全完善畜禽良种繁育及动物疫病防控体系，进一步提升标准化、规模化养殖水平，促进畜牧业实现现代化高质量发展，带动农民增收。

（二）项目预算安排及使用情况。

根据省上资金指标下达文件（甘财振兴[2023]28号）和县委农村工作领导小组财政衔接资金项目计划分解文件（谷农领发[2023]15号）下达2024年第一批中央财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知》（谷财发[2023]641号）下达甘谷县畜牧产业发展项目资金370万元，支出370万元，全年支出严格按照预算执行，各项指标均已完成，执行率100%。

（三）项目计划内容及实施情况。

发展规模养殖，奖补扶持9个规模养殖场新（改扩）建的畜禽圈舍建设，新（改扩）建畜禽圈舍，引种良种畜禽，建设粪污处理利用设施及购置处理利用设备。原则上财政补助资金不能超过项目总投资的30%。实现规模养殖，巩固拓展脱贫成果，增加收入。9个项目带动项目村370户脱贫户受益，受益脱贫人口1650余人。

（四）项目组织管理。

为保障项目的顺利实施，县畜牧兽医事务服务中心成立以中心主任为组长的项目领导小组，具体负责项目的组织领导和协调工作。同时，县畜牧兽医事务服务中心成立项目技术服务小组，全程跟踪服务指导，提高养殖场标准化养殖水平，建立健全防疫制度，做好疫病防控工作，确保项目效益可持续发挥。

二、项目绩效目标

甘谷县畜牧产业发展奖补项目全年预算数370万元，执行数370万元，执行率100%。项目绩效目标完成情况：项目发展规模养殖，奖补扶持9个规模养殖场新（改扩）建的畜禽圈舍建设，新（改扩）建畜禽圈舍，引种良种畜禽，建设粪污处理利用设施及购置处理利用设备，原则上财政补助资金不能超过项目总投资的30%。实现规模养殖，巩固拓展脱贫成果，增加收入。9个项目带动项目村370户脱贫户受益，受益脱贫人口1650余人。

三、评价基本情况

（一）评价目的。

通过开展预算绩效评价，支出结构得到优化。从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并进行跟踪问效。促使预算的编制更科学、更规范，有利于财政部门优化财政支出结构，合理分配资金，使有限的财政资金发挥更大的效益。

（二）评价对象与范围。

评价对象为各实施主体，在全县范围内广大养殖场（户）开展绩效评价。

（三）评价依据。

单位自评采用定量与定性评价相结合的比较方法，单位自评结果由《省级部门预算项目支出绩效自评表（参考模板）》和《单位绩效评价报告》组成，单位《自评表》包括内容为预算执行率，年度总体绩效目标完成情况，各项绩效指标完成情况和未完成情况说明。参照《甘肃省财政厅关于开展2020年度省级预算执行情况绩效单位自评工作的通知》（甘财绩〔2020〕6号）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等，完成项目《自评表》及自评报告。

（四）评价原则、评价方法。

参照《甘肃省财政厅关于开展2020年度省级预算执行情况绩效单位自评工作的通知》（甘财绩〔2020〕6号）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等，完成项目《自评表》及自评报告。

（五）绩效评价指标体系。

参照《甘肃省财政厅关于开展2020年度省级预算执行情况绩效单位自评工作的通知》（甘财绩〔2020〕6号）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等，完成项目《自评表》及自评报告。

（六）评价人员组成。

由单位中高级职称专业技术人员组成评价组开展绩效自评。

（七）绩效评价工作过程。

我单位根据项目预算执行情况，收集整理相关资料信息，对绩效目标及各项指标完成情况进行对比分析，逐项填写形成本项目《自评表》，并按照评价对象形成项目自评报告。

四、评价结论及分析

（一）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

遵循科学性、客观性和公正性的原则，综合运用非现场数据分析与现场实地核查等方法，对2024年度实施的甘谷县畜牧产业发展奖补项目的决策、过程、产出和效益等方面进行了全面评估。

（二）非现场评价情况分析。

非现场评价主要通过对设计方提交的电子数据、文档、等材料进行审核与分析，初步了解整体情况。经核实：数据一致性较高，财务账表、业务统计报表与系统数据之间关系清晰，数据报送及时、准确。资金拨付合规：资金申请和拨付流程符合相关规定，未发现超范围、超标准支出等重大违规情况。目标初步达成，根据报送的产出数据，制定的指标已按期完成。

（三）现场评价情况分析。

现场评价通过座谈、访谈、实地勘察等方式，对项目进行了深入核实。通过组织工作人员和监理方对实施项目的实物量和质量进行合适，实地走访和受益对象访谈，该项目实施确实获得了群众的正面反馈。

（四）分项目、单位评价得分及结论。

甘谷县畜牧产业发展奖补项目综合表现突出，各项指标得分均衡，尤其在过程管理和效益实现方面成效显著，其优秀经验值得总结和推广。

五、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

项目乡镇按照项目村入库申报情况，初步筛选确定后，上报县畜牧中心，县畜牧中心组织技术人员实地考察并设计、规划，考察结果经局务会议筛选确定后，并将项目计划上报县委农村工作领导小组办公室。项目资金计划下达后，项目相关乡镇编制上报实施方案。实施方案批复后，县畜牧中心召开项目启动会议，项目相关乡镇按照实施方案组织项目养殖主体实施。项目原则上实行先建后补，由养殖主体先自筹资金建设，县级验收通过后，由县财政拨付奖补资金。

（二）项目过程情况。

该项目资金按计划足额下达、及时到位，预算不存在超支，资金使用符合财务管理制度，有无挤占、挪用、浪费等现象。

招投标和采购程序公开、公平、公正。合同签订、履行、变更等环节规范，权利义务明确。已完成工程质量合格，达到设计标准和规范要求。实际工程进度比计划进度提前。

（三）项目产出情况。

（1）新（改扩）建养殖场/合作社9个；

（2）合规使用资金；

（3）财政补助经费使用率100%；

（4）项目资金严格控制在预算范围之内；

（四）项目效益情况。

（1）经济效益。

新（改扩建）畜禽圈舍9500平方米，达到设计饲养规模后，年增加生猪出栏6000头、肉牛600头，肉羊500只，按照正常年利润300元/猪、3500元/牛、300元/羊计算，9个规模养殖场年新增利润400余万元，经济效益显著。

（2）社会效益。

资金使用无重大违规违纪问题，为我县生猪规模养殖场标准化发展建设提供示范，特别是在巩固拓展脱贫攻坚成果工作中，提供一种有效的标准化、规模化的产业发展模式，可带动周边乡村乃至全县贫困户发展生猪产业，促进农村经济发展起到良好的示范和带动作用。同时可提供脱贫户剩余劳动力就业，带动脱贫户通过养殖增收，社会效益显著。

（3）生态效益。

养殖场配套建设污水处理池和防雨式堆粪场等粪污处理设施，建设污水发酵池8座2000立方米，堆粪棚1000平方米。粪便及污染物通过发酵、净化处理后还田，实现养殖种植有机结合，农牧良性循环，促进农业丰收，农民增收，还可节约肥料费用，减少对环境的污染，生态效益显著。

（4）可持续影响。

通过项目的实施，极大地提升了我县养殖业产品质量安全水平，保障了全县畜牧产业健康发展。

（5）满意度指标完成情况分析。

进一步提升标准化规模养殖水平，促进畜牧业转型升级，实现传统畜牧业向现代畜牧业跨越式发展；提高了服务对象的满意度，养殖户满意度达90%以上。

六、项目主要经验及做法

开展预算绩效评价以来，我们对财政预算资金管理规范、发挥效益突出、预算绩效成绩显著，绩效理念逐步树立。对预算绩效评价工作的态度逐渐由“被动接受”变为“主动实施”。通过设定绩效目标，清楚地了解实施项目所要取得社会效益和经济效益，其职能和目标得到了进一步明确，自我约束意识及责任意识明显提高。“使用财政资金要进行评价，必须讲究效益”的理念正逐步形成。

通过开展预算绩效评价，支出结构得到优化。从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并进行跟踪问效。促使预算的编制更科学、更规范，有利于财政部门优化财政支出结构，合理分配资金，使有限的财政资金发挥更大的效益。

七、存在的问题及原因分析

评估指标系统性不足，偏重“数量”轻视“质量”与“生态”，评估视角短期化，缺乏长期跟踪与动态监测。

八、有关建议

无

九、需要说明的问题

无其他需要说明的问题。