甘谷县人民政府

　　目 录

　　第一部分 单位概况

　　第二部分 2018年度部门决算情况说明

　　第三部分 2018年度部门决算公开表格

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 单位概况

　　一、单位主要职能

　　甘谷县财政局是甘谷县人民政府主管全县财政收支、财税政策、国有资产监管等工作的职能部门。主要职责是：

　　(一)贯彻执行党和国家有关财政税收、国有资产监管的方针政策、法律法规;组织拟订财政税收、国有资产、财务会计等方面的具体意见或办法，并监督实施;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

　　(二)制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策;组织执行国家关于地方财政的各项分配政策。

　　(三)负责编制年度县级财政预算和决算草案并组织执行，受甘谷县人民政府委托，向甘谷县人民代表大会及常务委员会报告财政工作。

　　(四)制定财政预算收入计划;组织和管理县级各项财政收入，指导部门(乡镇)预算和决算编制工作，监督部门(乡镇)预算执行。

　　(五)管理和监督全县各项财政支出;贯彻执行社会保障财务制度、基本建设财务制度;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

　　(六)制定需要全县统一的开支标准和支出政策;拟订和执行全县政府采购制度，管理县级政府采购;负责实施全县国库集中收付制度改革工作;贯彻执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《企业财务通则》及分行业会计制度。

　　(七)负责全县会计人员继续教育培训和其他会计管理工作。

　　(八)负责全县国有资产管理工作。组织编制国有资本经营预算;组织实施全县行政事业单位和国有企业的清产核资、国有产权界定、登记、转让、授权经营等工作;负责行政事业单位和国有企业资产(财务会计报表)的统计、分析和评价。

　　(九)负责全县财政内部控制制度建设和行政事业单位会计监督检查工作。负责专项资金、扶贫资金、外资贷款等各类资金的监督检查和绩效管理工作，提出加强财政管理的政策建议。

　　(十)负责全县非税收入征管和财政票据管理工作。

　　(十一)贯彻执行政府性债务管理的政策和制度;承担国际金融组织、外国政府贷款和赠款的资金管理及转贷工作。

　　(十二)支持、协助有关部门做好地方财源培植工作。

　　(十三)制定全县财政教育规划;组织开展全县财政系统人员培训工作;负责全县财政信息化建设和财政宣传工作。

　　(十四)承办县委、县政府和上级财政部门交办的其他工作。

　　二、机构设置

　　甘谷县财政局为财政全额拨款正科级行政单位，执行行政单位会计制度，财务隶属关系为一级预算单位。

　　(一)机关内设机构

　　甘谷县财政局内设机构有：办公室、综合股、预算股、国库股、国库集中支付中心、行政政法股、教科文股、经济建设政府采购股、外事股、农业一股、农业二股、社保股、会计股、绩效评价股、投资评审中心、行政事业单位国有资产管理股、税政股、金融债务股和信息管理股等19个股(室)。

　　(二)参照公务员法管理事业单位

　　下属3个参照公务员法管理事业单位，包括：甘谷县农业综合开发办公室、甘谷县非税收入管理局、甘谷县财政监督检查局。

　　(三)所属事业单位

　　1、公益一类事业单位2个，包括甘谷县国库集中收付核算中心、甘谷县道路交通事故社会救助基金管理中心。

　　2、公益二类事业单位0个。

　　三、人员情况

　　经甘谷县编委办核定，甘谷县财政局现有行政编制13名、机关工勤编制3名，参照公务员法管理事业编制26名、事业编制35名。截至2018年底实有在职人员67人，其中：县处级副职非领导职务2人、乡科级正职领导职务3人、乡科级正职非领导职务0人、乡科级副职领导职务6人、乡科级副职非领导职务15人、科员7人(含见习期1人)、机关工勤人员(技师)2人;事业单位管理岗位9人(含管理七级1人)、事业单位专技岗位21人(含中级职称7人)，事业单位工人2人。截至2018年底实有退休人员及遗属19人，其中退休人员16人、遗属3人。

　　从预算单位构成看，甘谷县财政局部门决算包括：甘谷县财政局本级决算(含下属事业单位决算)。

　　第二部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、2018年度部门决算收支情况说明

　　(一)2018年度部门收支总体情况说明

　　2018年度收入总计7011.48万元，同比增加47.98万元，同比增长0.7%，其中：财政拨款收入6694.9万元，占比95%;其他收入316.58万元，占比5%。

　　2018年支出总计7011.48万元，同比增加47.98万元，同比增长0.7%，其中：基本支出813.4万元;项目支出6198.08万元。支出按功能科目分类：一般公共服务支出842.61万元，社会保障和就业支出85.47万元，农林水支出6083.4万元。

　　2018年年末无结转结余资金，与上年末持平。

　　(二)2018年度财政拨款收支情况说明

　　2018年度财政拨款收入总计6694.9万元，占当年预算的100.00%，同比减少248.8万元，同比下降0.4%。其中：一般公共预算财政拨款收入6694.9万元，占比100.00%。

　　2018年度财政拨款支出总计6406.71万元，占当年预算的100.00%，同比减少536.99万元，同比减少0.5%。财政拨款支出按功能科目分类：一般公共服务支出842.61万元，完成当年预算的100.00%;社会保障和就业支出85.47万元，完成当年预算的100.00%;农林水支出5478.63万元，完成当年预算的100.00%

　　2018年财政拨款无年末结转结余资金，与上年末持平。

　　(三)2018年度一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出813.4万元，按经济科目分类：工资福利支出562.01万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金等;对个人和家庭的补助支出86.57万元，包括退休费和生活补助;商品和服务支出126.83万元，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修(护)费、租赁费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等;资本性支出37.99万元，包括办公设备购置和信息网络及软件购置更新。

　　人员支出648.58万元，包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费支出164.81万元，包括商品和服务支出和资本性支出。

　　二、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

　　2018年一般公共预算财政拨款“三公经费”支出预算为11.43万元，支出决算为11.43万元，完成预算的100.00%，其中：因公出国(境)经费支出决算为0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算为9.76万元，完成预算的100.00%;公务接待费支出决算为1.67万元，完成预算的100.00%。“三公经费”支出较上年增加3.82万元，同比增长50.16%。三公经费增长的主要原因是：公务用车维护费增加3.38万元，主要用于驻村帮扶工作。

　　(一)因公出国(境)经费支出情况

　　2018年本单位无因公出国(境)经费支出，无因公出国(境)人员，与上年持平。

　　(二)公务接待费用支出情况

　　2018年国内公务接待16批次，接待171人次，公务接待费用支出1.67万元，较上年公务接待费支出1.23万元增加0.44万元，同比增长35.8%。主要原因是2018年涉农项目投入加大，上级检查验收接待较上年有所增加。

　　(三)公务用车购置及运行维护费支出情况

　　1、2018年未购置公务用车，与上年持平。

　　2、公务用车保有量为3辆，公务用车运行维护费支出9.76万元，较上年6.38万元增加3.38万元，同比增长52.91%，主要原因是2018年驻村帮扶工作量加大。

　　三、机关运行经费支出情况

　　2018年机关运行经费支出164.81万元，较上年3060.03万元减少94.61%。减少的主要原因：上年数据中包含涉农增量奖励等代列支出。

　　四、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，本部门资产总额为524.63万元，其中：房屋建筑面积4188.00平方米，价值161.49万元;车辆3辆(一般公务用车3辆)，价值82.44万元;其他固定资产224.74万元;无形资产55.97万元;无单位价值50万元以上通用或专用设备。

　　五、政府采购支出情况

　　2018年政府采购预算0万元，实际支出0万元，与上年持平。其中:货物支出0万元，工程支出0万元，服务支出0万元。

　　授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　六、2018年度预算绩效情况说明

　　(一)预算编制的准确完整性

　　1、财政拨款收入预决算差异率为0。

　　2、非财政拨款收入预决算差异率为0。

　　3、年初结转和结余预决算差异率为0。

　　4、人员经费预决算差异率为0。

　　5、公用经费预决算差异率为0。

　　(二)预算执行的有效性

　　1、人员经费预算执行差异率为0。

　　2、公用经费预算执行差异率为0。

　　3、财政拨款结转和结余率为0。

　　4、财政拨款结转和结余上下年变动率为0。

　　5、财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重为0。

　　6、“三公”经费支出预决算差异率为0。

　　(三)预算编制及执行的规范性

　　项目支出中开支在职人员及离(退)休经费比重为0。

　　(四)资产状况

　　资产类往来款变动率为0。

　　(五)负债状况

　　1、负债类往来款变动率为0。

　　2、事业单位借款变动率为0。

　　(六)人员情况

　　1、在职人员控制率88.31%。

　　2、其他人员增减率为0。

　　3、一般公共预算财政拨款(补助)人员增减率-2.86%。

　　第三部分 2018年度部门决算公开表格

　　一、收入支出决算总表(详见附表)

　　二、收入决算表(详见附表)

　　三、支出决算表(详见附表)

　　四、财政拨款收入支出决算总表(详见附表)

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附表)

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附表)

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(详见附表)

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附表)

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：是指本级财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动所取得的收入。

　　四、其他收入：是指上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、年初结转和结余：是指以前年度尚未完成、结转到本年按照有关规定继续使用的资金。

　　六、年末结转和结余：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按计划实施，需延迟到以后年度按照有关规定继续使用的资金。

　　七、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和机关运行经费。

　　八、项目支出：是指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标而发生的支出。

　　九、机关运行经费：是指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金。

　　十、工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　十一、商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出。