关于甘谷县2019年财政预算调整方案的报告
——2019年10月29日在甘谷县第十七届
人大常委会第二十四次会议上
甘谷县财政局局长 杜廷效
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，向县十七届人大常委会第二十四次会议报告全县2019年财政预算调整方案，请予审议。
县十七届人大四次会议上批准我县2019年财政预算总体方案为：一般公共预算可用财力242272万元，政府性基金预算财力17597万元，支出安排与年初测算的可用财力保持平衡。在预算执行过程中，由于省市下达我县的一般性转移支付、专项转移支付补助收入增加，实际可用财力较年初预算财力有所增加，同时，中央、省、市扶贫、教育、社保等民生政策性补助项目,以及县委、县政府确定的乡村振兴和加快城市建设的重点项目，也对支出安排提出了新的要求。根据新《预算法》的规定，“在预算执行中需要增加或者减少预算总支出的;需要调入预算稳定调节基金的;需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请人大常委会审查和批准”。 现结合全县1-10月份财政形势变化和财力增长情况，对年初确定的预算方案做出一些调整，具体调整意见如下：
一、一般公共预算收支的调整
(一)一般公共预算收入调整
年初一般公共预算财力为242272万元,在预算执行中，省、市新增各项补助及债券转贷资金等增加117041万元，其中：(1)上级补助收入增加112708万元，包括均衡性转移支付增加5691万元、县级基本财力保障机制奖补资金增加3336万元、贫困地区转移支付增加22525万元、成品油税费改革转移支付调减142万元、教育共同财政事权转移支付增加8186万元、基本养老金转移支付增加1923万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付增加23388万元、住房保障共同财政事权转移支付增加2729万元、城乡居民基本医疗保险转移支付增加2679万元、重点生态功能区转移支付增加1447万元、固定数额转移支付增加92万元、民族地区转移支付增加10万元、公共安全共同财政事权转移支付增加588万元、节能环保共同财政事权转移支付增加389万元、卫生健康共同财政事权转移支付增加10007万元、农林水共同财政事权转移支付增加1037万元、产粮大县奖励资金增加115万元、专项转移支付收入增加28709万元。(2)新增地方政府一般债券转贷收入6699万元。(3)专项上解增加2366万元。
2019年全年可安排一般公共预算财力为359313万元，较年初预算财力242272万元增加117041万元。
(二)一般公共预算支出调整
由于全县一般公共预算财力和支出项目的变化，一般公共预算支出相应由年初的242272万元调整为359313万元，调增117041万元。拟调整的预算支出项目主要包括：
1.专收专列由年初的59595万元调整为135147万元，调增75552万元。调增的专收专列项目主要是增加的上级专项资金。
2.保障性项目由年初的16848万元调整为19065万元，调增2217万元。
3.其他项目支出由年初的3724万元调整为17522万元，调增13798万元。
4.预备费由年初的5000万元调整至10000万元，调增5000万元。符合《预算法》按照一般公共预算支出额1%-3%设置预备费的规定。
5.地方政府新增一般债券安排支出6699万元。新增一般债券主要用于：易地扶贫搬迁3699万元、新安大道一期道路工程2000万元、党校迁建项目1000万元。
6.专项转移支付由年初的21697万元调整为35473万元，调增13776万元。
上述一般公共预算支出是根据2019年财力情况，符合法律法规，收支真实，内容完整，并按照国家政策性项目、民生项目、县委、县政府已明确需要安排保障的项目、经常性项目和其他项目区分性质等按轻重缓急进行预算。纳入预算安排的项目年度终了须根据预定的绩效目标实施绩效评价，将其评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。
(三)全年一般公共预算收支平衡情况
按照上述调整意见，今年全县一般公共财政预算财力为359313万元，按照《预算法》规定，地方各级政府按照量入为出、收支平衡的原则，不得列赤字预算的原则，一般公共预算支出安排359313万元。
二、政府性基金预算调整情况
年初政府性基金预算可用财力为17597万元。预算执行中，新增地方政府性专项债券4000万元，加上政府性基金专项转移支付收入3678万元，政府性基金预算可用财力调整为25275万元，较年初增加7678万元。
政府性基金预算支出由年初12597万元调整为20275万元，调增7678万元。增支主要是：(1)政府性基金专项转移支付支出3678万元;(2)专项债券支出4000万元。专项债券主要用于：城区生活污水处理厂提标改造工程2000万元、康庄路片区供热管网及换热站建设工程2000万元。
按照上述调整意见，全县政府性基金预算可用财力为25275万元，按照《预算法》规定，地方各级政府按照量入为出、收支平衡，不得列赤字预算的原则，政府性基金预算支出安排20275万元，调出资金5000万元。
上述调整方案，请本次常委会会议审查批准。需要说明的是，在12月末，省、市还会陆续下达一些专项补助资金，实际财力可能还会有所增加。另外，在省、市财政决算汇审后，上级补助收入和上解支出等也会有一些小的变化。对此，我们将按照《预算法》的要求，在适当的时候再报请县人大常委会进行审议。
主任、各位副主任、各位委员, 2019年，我们在抓好财力增长，优化支出结构的基础上，进一步加大盘活财政存量资金的力度，切实将财政资金用于各项重点支出，但由于减税降费政策的实施，重点税源企业收入持续下滑，财政增收艰难，上级转移支付规模增幅不大，而各类刚性支出又持续增长，财政面临的形势仍然十分严峻，收支矛盾非常突出，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，切实增强“四个意识”，不忘初心、牢记使命，虚心听取意见建议，提高战略思维、底线思维能力，锐意进取，埋头苦干，扎扎实实做好财政预算各项工作，促进全县经济社会持续健康发展。
甘公网安备62052302000005号
