甘谷县人民政府

2023年度

甘谷县磐安镇人民政府部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）负责保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。

（2）保证监督职能。

（3） 教育和管理职能。

（4）服从和服务于经济建设的职能。

（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。

（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

（7）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（8）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（9）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（10）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（11）完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置

机关内设5个党政机构，6个事业单位。

1.党政机构：党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事务办公室、社会治理和应急管理办公室、生态环境办公室。

2.事业单位：农业农村综合服务中心、政务（便民）服务中心、社会治安综合治理中心、公共事务服务中心、文体旅游服务中心、综合行政执法队。

3.磐安镇工会、妇联和共青团等群众团体机构，按照有关法规和章程设置，履行相应职能。磐安镇人大办公室、监察室、人民武装部、财政所、扶贫工作站等机构按有关规定设置，履行相关职责，接受乡镇党委的领导。

全镇编制105人，其中：行政编制38人，行政工勤编制2人，事业编制65人；现有在职职工176人，其中行政人员36人，行政工勤人员2人，事业人员138人；退休人员29人，其中遗属人员21人、企业专干2人、文化专干1人、其他人员1人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详见附表）

二、收入决算表（详见附表）

三、支出决算表（详见附表）

四、财政拨款收入支出决算总表（详见附表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（详见附表）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3755.94万元。与上年度相比,收、支总计各增加689.23万元,增长22.47%,主要原因是较去年新增村级办公经费、人员增加,导致经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3755.94万元,其中：财政拨款收入3755.94万元。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3755.94万元,其中：基本支出1980.55万元,占52.73%；项目支出1775.39万元,占47.27%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3755.94万元。与上年相比,各增加689.23万元,增长22.47%。主要原因是较去年新增村级办公经费、人员增加,导致经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3755.94万元,较上年决算数增加1114.91万元,增长42.21%。要原因是较去年新增项目资金增加、人员工资自然增长导致人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3755.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出565.84万元,占15.07%；教育支出92.44万元,占2.46%；文化旅游体育与传媒支出19.50万元，占0.52%；社会保障和就业支出291.81万元,占7.77%；卫生健康支出82.07万元,占2.19%；农林水支出2551.02万元,占67.92%；住房保障支出150.26万元,占4.0%；灾害防治及应急管理支出3.00万元,占0.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3755.94万元,支出决算为3755.94万元,完成年初预算的100.0%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为565.84万元,支出决算为565.84万元,完成年初预算的100.0%。

2．教育支出年初预算数为92.44万元,支出决算为92.44万元,完成年初预算的100.0%。

3．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为19.50万元,支出决算为19.50万元,完成年初预算的100.0%。

4．社会保障和就业支出年初预算数为291.81万元,支出决算为291.81万元,完成年初预算的100.0%。

5．卫生健康支出年初预算数为82.07万元,支出决算为82.07万元,完成年初预算的100.0%。

6．农林水支出年初预算数为2551.02万元,支出决算为2551.02万元,完成年初预算的100.0%,。

7．住房保障支出年初预算数为150.26万元,支出决算为150.26万元,完成年初预算的100.0%。

8．灾害防治及应急管理支出年初预算数为3.00万元,支出决算为3.00万元,完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1980.55万元。其中：

人员经费1892.87万元,较上年决算数增加310.79万元,增长19.64%,主要原因是在职人员增加、抚恤金增长等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金和对个人和家庭的补助。

公用经费87.68万元,较上年决算数减少45.78万元,下降34.3%,主要原因是压缩机关公用经费的支出。公用经费用途主要包括商品和服务支出、其他资本性支出和对企事业单位的补贴支出：主要有办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、手续费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为27.78万元,支出决算为22.08万元,决算数小于预算数的主要原因是实际工作中尽量节约经费,较上年决算数增加18.73万元,增长559.78%,主要原因是公务车辆公务用车次数增加，公务车辆维修维护费用随之增加。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为27.78万元,支出决算为22.08万元,决算数小于预算数的主要原因是实际工作中尽量节约经费,较上年决算数增加18.73万元,增长559.78%,主要原因是公务车辆公务用车次数增加，公务车辆维修维护费用随之增加。

其中：公务用车购置费全年预算数为20.38万元,支出决算为20.38万元,决算数小于预算数的主要原因是实际工作中尽量节约经费,较上年决算数增加20.38万元,增长%,主要原因是公务车辆公务用车次数增加，公务车辆维修维护费用随之增加。

公务用车运行维护费全年预算数为7.40万元,支出决算为1.70万元,决算数小于预算数的主要原因是预算时考虑全域无垃圾治理等工作需要，公务用车使用会很频繁，但实际工作中尽量节约公车出行，很多时候都是私车工作出行,较上年决算数减少1.65万元,下降49.07%,主要原因是，公务车辆公务用车次数增加，公务车辆维修维护费用随之增加。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置1辆,公务用车保有量为2辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次,0人；国(境)外公务接待批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出87.68万元,机关运行经费主要用于开支各种公办费和设备购置费，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

机关运行经费较上年决算数减少45.78万元,下降34.3%,主要原因是办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少，信息系统运行维护支出减少，落实过紧日子要求压减机关经费支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计93.40万元,其中：政府采购货物支出29.56万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出63.84万元。授予中小企业合同金额93.40万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额73.02万元,占政府采购支出总额的78.18%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于公务出行

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目25个,共涉及资金3755.94万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映人员经费、公用经费、项目经费等3个项目绩效自评结果。2023年磐安镇各类项目资金，总投资2355.94万元，到位资金3755.94万元，目前已完成投资3755.94万元，执行率100%。

“项目资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。2023年财政预算拨款3755.94万元，全年支出3755.94元，执行率100%。

项目绩效目标完成情况：2023年磐安镇人员经费，总投资1892.87万元，到位资金1892.87万元，目前已完成投资1892.87万元，执行率100%。

发现的主要问题及原因：一是预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。二是年初预算不够准确，年中追加预算没有及时拨付到位，导致统计工作开展艰难。“三定”规定执行不严格存在超编调入人员现象，导致人员经费增长。

下一步改进措施：准确反映结转结余。准确理解结转与结余，全面落实会计新准则。将规定时间段内各项收入与支出相抵后的余额，计入“结转”“结余”科目。

严格执行“三定”规定。着力将“三定”规定执行落实，抓在日常、融入日常。在日常用编进人、职工人数审核中，严格编制总量控制，坚决杜绝超编进人、超职数配备职工现象。

2.项目绩效目标完成情况：2023磐安镇公用经费，总投资87.68万元，到位资金87.68万元，目前已完成投资87.68万元，执行率100%。

发现的主要问题及原因：一是公用经费保障资金困难，缺口较大。二是根据实际情况年初制定的采购计划未完全实施，部分采购计划推迟或取消。

下一步改进措施：控制好公用经费支出。严格按照《中华人民共和国预算法》规定安排预算支出，强化预算约束，加强对预算的管理和监督。公用经费的安排按核定编制人数、编制车辆和定额标准计算，列入当年财政预算。公用经费纳入财政局核算中心集中支付，合理控制办公用品、 接待费、临聘人员工资等公用经费，不得突破预算指标，不得用专项 资金结余弥补日常公用经费。

3.项目绩效目标完成情况：2023年磐安镇各类项目资金，总投资1813.59万元，到位资金1813.59万元，目前已完成投资1813.59万元，执行率100%。

发现的主要问题及原因：项目实施进度滞后，项目资金支付不及时，财政资金使用效益不高。

下一步改进措施：加强项目管理，提高资金支付率，保障财政资金的使用效益。项目责任人要加强项目管理，及时支付项目进度款，保障项目顺利实施。建立了项目责任人制度，实行项目责任人追究问责制，强化项目责任人的管理职责。杜绝预算编制不科学、项目实施监管不力、资金使用效益不高等情况。

发现的主要问题及原因：一是公用经费保障资金困难，缺口较大。二是预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。三是年初预算不够准确，年中追加预算没有及时拨付到位，导致统计工作开展艰难。四是根据实际情况年初制定的采购计划未完全实施，部分采购计划推迟或取消。

三、部门绩效评价结果

虽然我镇2023年部门履职社会效益发挥良好，部门预算绩效管理考核评价较好，部门预算绩效管理工作考核自评报告比较完整，但仍然存在部分问题。在今后的工作中，我镇将进一步强化财政预算绩效管理，规范财政专项资金管理，提高财政资源配置效率和使用效益。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十六、商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出。