甘谷县人民政府

甘谷县磐安镇人民政府

2021年度部门决算收支情况说明

目录

第一部分 单位概况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

第三部分 2021年度部门决算公开表格

第四部分 名词解释

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）负责保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。

（2）保证监督职能。

（3） 教育和管理职能。

（4）服从和服务于经济建设的职能。

（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。

（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

（7）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（8）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（9）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（10）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（11）完成上级政府交办的其它事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

我镇年末机构数为1，相较去年没有变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2021年底，我镇共有干部职工179人，其中在职179人（行政39人，事业140人），退休32人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2021年，我镇财政在镇党委、镇政府的领导下，在上级财政的关心下，政府和财政部门共同努力，紧紧围绕确保工资发放、保证各项强农惠农资金的重点发入、维护社会稳定的工作重心，克服困难，大力推进财政改革，强化财政监督管理，经过全体财税干部和各部门的共同努力，财政运行状况较好，基本保证了工资发放及各项工作的正常运转。全镇财政工作取得较好效果。

1、明确目标任务，狠抓责任落实

我们按照上级财税工作会议精神，年初明确了“四个确保和一个力争”的财政工作目标任务，即：确保财政收入完成，确保在职职工、离退休人员工资的足额兑现，确保镇村两级组织正常运转必需的经费开支，确保上级转移支付维持或超过上年水平，力争当年财政预算收支平衡。在财政收入任务上做到了早分解、早落实，同时层层落实考核任务，形成了抓早的意识。

2、严格控制支出，确保人员工资的按时发放，机构的正常运转和各项社会保障资金的足额拨付。积极采取措施，在严格控制全镇人、车、会的支出规模上下功夫，鼓励镇财政供养的各单位努力增收节支，让镇党委、政府有财行政，确保政令畅通，通过采取上述措施，从而保证了全年财政收支预算达到平衡。

3、狠抓预算外资金管理

预算外资金是预算内资金的有效补充，2021年我们实行部门综合预算，对全镇范围的预算外资金进行了核定和调控，强化征收措施，促进各单位应收尽收。同时按照量入为出，以收定支的原则，合理安排严格控制预算外支出，不断提高预算外资金的使用效益，充分发挥预算外资金在综合预算中的积极作用。

4、严格执行惠农资金的管理和发放

一年来，认真贯彻落实各项方针政策，认真执行了党的各项惠农政策的落实，共落实对种粮农民的直接补贴、退耕还林补助、农村低保及五保户供养等惠农资金，全镇52个行政村，使党的惠农政策普及千家万户。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2021年度实际收到的财政拨款收入23732161.61元，比上年27229886.1元减少3497724.49元，减少12.85%，主要原因是2021年基建项目当年未安排。

（二）收入支出预算执行情况。

收入结构分析：

2021年实际收到的财政拨款收入按功能科目分类：一般公共服务支出收入6099049.95元，占总收入的25.69%；国防支出支出0元；文化体育与传媒支出收入533132.00元，占总收入的2.25%；社会保障和就业支出收入738610.97元，占总收入的3.11%；医疗卫生与计划生育支出收入1394224.000元，占总收入5.87%；城乡社区支出收入939820.00元，占总收入的3.96%；农林水支出收入13861430.89元，占总收入的58.41%；交通运输支出收入119953.80元，占总收入的0.51%，灾害防治及应急管理支出45940.00，占总收入的0.19%。

支出结构分析：

2021年实际收到的财政拨款收入按功能科目分类：一般公共服务支出收入6099049.95元，占总收入的25.69%；国防支出支出0元；文化体育与传媒支出收入533132.00元，占总收入的2.25%；社会保障和就业支出收入738610.97元，占总收入的3.11%；医疗卫生与计划生育支出收入1394224.000元，占总收入5.87%；城乡社区支出收入939820.00元，占总收入的3.96%；农林水支出收入13861430.89元，占总收入的58.41%；交通运输支出收入119953.80元，占总收入的0.51%，灾害防治及应急管理支出45940.00，占总收入的0.19%.

1．收入支出与预算对比分析。

（1）支出按经济分类科目分析：

2021年支出按经济科目分类：工资福利支出14295362.70元，占总支出的60.23%；商品和服务支出3604228.45元，占总支出的15.18%；对个人和家庭的补助923386.00元，占总支出的3.89%；资本性支出3429184.46元，占总支出的14.45%。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

（1）收入结构分析：

2021年实际收到的财政拨款收入按功能科目分类：一般公共服务支出收入6099049.95元，占总收入的25.69%；国防支出支出0元；文化体育与传媒支出收入533132.00元，占总收入的2.25%；社会保障和就业支出收入738610.97元，占总收入的3.11%；医疗卫生与计划生育支出收入1394224.000元，占总收入5.87%；城乡社区支出收入939820.00元，占总收入的3.96%；农林水支出收入13861430.89元，占总收入的58.41%；交通运输支出收入119953.80元，占总收入的0.51%，灾害防治及应急管理支出45940.00，占总收入的0.19%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

3．支出按经济分类科目分析。

2021年“三公”经费总支出为29733.46元，没有超出预算。具体为：因公出国（境）费预算0万元，实际支出为0万元，相较去年0万元持平；公务用车购置费预算0万元，实际支出为0万元，相较去年0万元持平；2020年末，公务用车保有数量为3辆，公务用车运行维护费预算5万元，实际支出29733.46元，相较去年104018.35元减少74284.89元，减少71.41%；公务接待费预算0万元，2021年共接待各类检查指导人员0批次0人，实际支出0万元，相较去年持平。在“三公”经费方面，我单位将严格遵守中央八项规定，开源节流，确保最大程度控制并降低“三公”经费支出。

2、2021年会议费支出为0万元，较上年0万元持平。

3、2021年培训费支出为0万元，较上年万元0万元持平。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

本单位年度决算严格按照上级部门的要求执行，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报，认真做好每张报表，做到报表的真实性和准确性。

本单位的财务工作严格执行财经制度，按照财经纪律办事，做到账表的真实性和准确性，按时报送报表，积极完成上级及财政部门安排的工作。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%