甘谷县人民政府

甘谷县永济中型灌区

续建配套与节水改造项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景

甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目虽被县政府列入《甘谷县强县域行动实施方案（2022-2025年）》2022年重点任务清单中，但根据前期工程阶段性的安排，该工程为启动实施，后甘谷县水务局委托甘肃河川土木水利设计有限公司于2022年8月10日至11日该项目立项，因受当时疫情影响，建议报告以视屏遴选会议的方式召开，2022年10月30至12月30日经现场勘测论证,编制完成了《甘谷县甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目实施方案》。该项目建成后，将改善农田灌溉面积1.68万亩，渠系水利用系数由0.53提高到0.65，灌溉水有效利用系数达到0.60，灌区年节水103.67万m³，改善了农业生产条件，可新增农业生产效益1288.44万元，亩均增值328.68元。

（二）项目预算安排及使用情况。

甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目为中央财政水利发展资金，我局收到2022年12月26日甘肃省水利厅文件《甘肃省水利厅关于下达2023 年提前批中央水利发展资金计划》的通知 （甘水财务发〔2022〕496 号），收到2023年1月11日甘肃省水利厅以甘水财务发〔2023〕17号文下发甘肃省水利厅关于下达2023年提前批省级水利发展资金计划的通知。

工程概算总投资1403.89万元，国家投资980.00万元；省级配套资金196.00万元；地方财政配套资金227.89万元。甘肃省财政厅以甘财农〔2022〕111号文下发甘肃省财政厅关于下达2023年中央财政发展资金预算的通知，下达资金651万元；甘肃省水利厅以甘水财务发〔2023〕17号文下发甘肃省水利厅关于下达2023年提前批省级水利发展资金计划的通知下达资金118万元，目前合计到位资金769万元。按项目年度计划到位资金已全部支付到位。

（三）项目计划内容及实施情况。

该项目于2022年8月10日至11日甘谷县水务局委托甘肃河川土木水利设计有限公司立项，2023年1月13日，甘谷县水务局以谷水发〔2023〕4号文《关于甘谷县甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目实施方案的批复》，该工程主要建设内容为：改造渠首工程1处；新建钢筋砼盔壳式溢流坝1座；改造支渠10.102km；新建和更换各类渠系建筑物111座；新建量水设施5处。该项目项目所在区域在磐安镇刘家墩村、项目2023年2月25日开工建设，计划完成时间2023年12月25完成。

（四）项目组织管理

该项目的主管单位为甘谷县水务局，由各自的的领导小组办公室具体负责实施，为了严格建设项目程序，确保工程质量，按项目建设规定落实了项目法人制，招投标制、监理和合同制，建立健全了工程质量监督体系，确保工程进度和工程质量。该项目资金拨付按照实际工程进度定期拨付。

二、项目绩效目标

项目总体目标：将改善农田灌溉面积1.68万亩，渠系水利用系数由0.53提高到0.65，灌溉水有效利用系数达到0.60，灌区年节水103.67万m³，改善了农业生产条件，可新增农业生产效益1288.44万元，亩均增值328.68元。

年度目标：完成渠首工程1处；钢筋砼盔壳式溢流坝1座；支渠10.102km；新建和更换各类渠系建筑物111座；量水设施5处。

三、评价基本情况

（一）评价目的

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，实现预算和绩效管理⼀体化，不断提高财政资金使用效益。

（二）评价对象与范围。

本次评价对象为我局负责实施的甘谷县永济中型灌区

续建配套与节水改造项目769万元资金的使永绩效。评价范围涉甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目的实施情况。

（三）评价依据。

主要采用计划标准、行业标准和历史标准等。

（四）评价原则、评价方法。

本次绩效评价指标主要遵循相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则；本着科学、规范、独立、客观、公正的原则，评价比较法、因素分析法、成本效益分析法、公众（专家）评判法，通过对決策、过程、产出和效益的比较和分析，对项目绩效情况进行综合评价。

（五）绩效评价指标体系。

甘谷县水利局 2023年度甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目为专项资金类项目，所以本次指标设计依据 按照《天水市人民政府关于进一步全面推进预算绩效管理的意见》（天政发〔2018〕120号）和《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号），依据项目实际情况对绩效评价个性指标进行了细化、量化。总分值设定为 100分，决策和过程指标各占 20 分，产出和效益指标各占30分。

2、综合绩效评价级次评定标准

根据《甘谷县财政局关于开展2022年度县级预算执行

情况部门和财政重点绩效评价工作的通知》（谷财发〔2023〕346号），评价结果分为优、良、中、差四个档次详述绩效评价指标、指标解释、评价标准、指标权重、数据来源、证据收集方式等。

（五）评价人员组成。

（七）绩效评价工作过程。

本次绩效评价是在单位绩效自评的基础上开展的，评价工作坚持结果导向，通过核查相关资料、与相关人员座谈、对服务对象开展问卷调查和电话调查等手段，对谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目的开展情况及后续效果等主要环节进行全面绩效评价。

四、评价结论及分析

（一）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

评价组通过甘谷县水利局 2023年度甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目进行评价 ，认为资金使用达到既定目标，实施效果、资金使用绩效较好，工程及早投入运行，促进了农业的发展，也为保障民生做出了巨大贡献。但项目在绩效目标申报、项目效益等方面还存在部分问题，按照权重指标体系综合评分，本项目最终得分 92.44分，评价结果为“优”。

（二）非现场评价情况分析。

对项目实施单位提交的相关资料和数据进行分类、汇总、梳理、分析 ，对发现的问题进行核实确认。

（三）现场评价情况分析。

现场评价满足现场数量占项目数量的 30%，现场评价金额不低于项目总金额的 60%的原则。

（四）分项目、单位或市县评价得分及结论。

甘谷县永济中型灌区续建配套与节水改造项目于2023年2月25日正式开工，2023年8月8日期前完工。2023年8月23日，对该工程进行了自验，自验结果合格。

五、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

決策指标满分 20 分，实际得分 16分，得分率 80%。项目立项依据充分，立项程序规范；实施单位针对项目已制定预算绩效目标，但项目单位未提供 《项目绩效目标申报表》，仅依据 《项目申报书》作为年度绩效目标，项目绩效目标设置过于简单，项目绩效完整性欠缺，指标设置过于笼统，产出指标不够清晰明确；项目预算编制科学、合理，预算内容与该项目工程内容的内容相匹配，资金分配依照中标价及施工合同协定的条款分配，项目预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位实际相适应。

（二）项目过程情况。

过程指标满分 20分 ，实际得分 18.04分 ，得分率为 90.2%。今年国家投资196万元；省级配套资金118万元，今年实际到位资金为769万元，资金到位率为100%；实际投⼊到项⽬的资⾦为 769万元，县级预算执行率为100%；资金使用按确定的程序执行，符合国家财经法规和财务管理制度资金拨付有完整的申批程序和手续，资⾦使用符合预算批复的内容，不存在截留、೿占、挪用、虚列支出等情况。

（三）项目产出情况。

产出指标满分 30 分，实际得分 30分，得分率为 100%。2023年度该工程已完成渠首工程1处；钢筋砼盔壳式溢流坝1座；支渠10.102km；新建和更换各类渠系建筑物111座；量水设施5处等工程内容，工程质量达到相关标准要求，目前该项目由项目法人组织甘谷县水利工程建设服务中心、施工甘肃瑞华恒基建设工程有限公司、甘谷县盛源水利水电工程有限责任公司，监理天水建力水利工程监理咨询有限公司和甘谷县水利工程质量监督中心以及运行管理单位的代表和专家组成的验收委员会进行验收，验收结果全部合格，工程验收合格率为 100%；工程时效、成本等指标也执行较好。

（四）项目效益情况。

效益指标满分30分，实际得分28.4分，得分率94.67%。通过对建设渠首溢流坝1座、消力池 1座、海漫1座、溢流坝挡墙 144m、贴坡式提防 240m，改造支渠10.1km、新建量水设施5处的完成。改善灌溉面积 1.96 万亩，新增灌区粮食产量249.7 万公斤，提高了渠系输水效率和农业生产效益。

六、项目主要经验及做法

（一）经验

一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。

七、存在的问题及原因分析

存在的问题：该工程概算总投资1403.89万元，国家投资980.00万元；省级配套资金196.00万元；地方财政配套资金227.89万，尚未到位资金万元634.89万元。该工程实施按设计要求分两年实施，工程虽已提前完成，但资金按计划还未下达。

八、有关建议

强化绩效目标管理理念，落实绩效目标管理制度预算绩效目标管理是预算绩效管理的重要内容之⼀，是预算绩效管理的首要环节，提高财政资金使用效益和透明度的有效手段。项目单位应强化绩效目标管理理念，落实绩效目标管理制度，在今后的工做中需进⼀步加以改进和完善事前预算管理，提高绩效申报认识，建议县财政局加强对财政支出绩效评价管理⼯作的培训和指导，提高部⻔绩效目标编制质量。

九、需要说明的问题

无。