甘谷县人民政府

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

甘谷县财政局贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于财政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。是甘谷县人民政府主管全县财政收支、财税政策、国有资产监管等工作的职能部门。主要职责是：

（一）贯彻执行国家财政、税收和行政事业单位管理法律、法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、资产评估、财务会计等方面的管理办法和制度，并督促实施。

（二）负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）负责管理全县各项财政收支；编制年度县级预算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复全县各部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度，负责全县预决算公开工作。

（四）按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；贯彻执行国家彩票政策和有关办法，查处违法发行和销售彩票行为，按规定管理彩票公益资金。

（五）制定全县国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，指导和监督国家金库甘谷分库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度，负责全县政府采购管理工作。

（六）负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

（七）负责办理全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（八）管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务；承担外国政府、世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金会以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。

（十）贯彻执行会计法规和制度；管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；指导注册会计师和会计事务所业务；指导和管理社会审计。

（十一）制定全县财政科学研究和教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。

（十二）负责制定财政支出绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法，组织开展财政资金绩效管理和财政支出绩效考评工作。

（十三）执行政府国内债务管理制度和政策，承担地方政府债务管理有关工作。

（十四）贯彻执行国家、省和市上政府非税收入管理制度和政策。

（十五）承办省财政厅、市财政局和县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

甘谷县财政局为财政全额拨款正科级行政单位，执行行政单位会计制度，财务隶属关系为一级预算单位。

（一）机关内设机构

甘谷县财政局内设及归口管理机构有办公室、综合股、预算股、国库股、行政资产股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、金融债务股等10个机构。

（1）办公室。负责协调机关日常工作；承担有关重要会议的组织、有关重要报告和文件的起草；承担财政信息、宣传、新闻发布、政府信息公开工作；负责文电、机要、信访、安全保密、档案和机关财务、资产管理等工作；承担局机关和局属单位干部职工队伍建设工作；负责局机关离退休干部职工和机关群团工作；负责重要工作的督查督办和内部监督工作；制定并组织实施财政系统教育培训规划；负责局机关、局属单位机构编制、人事管理和因公因私出国出境政审工作；牵头负责局系统离任审计工作；负责财政志编撰等工作；制定全县财政信息化建设规划和预算；制定财政信息化建设实施规范、技术标准和管理制度；承担财政业务专网、应用系统和办公自动化系统建设管理工作；承担财政网络系统安全和保密管理工作；编制信息化专项资金使用计划，督促指导资金使用；制定信息技术培训计划。

（2）预算股。分析预测财政经济形势，研究提出财政政策、财政体制、预算管理制度建议，编制中长期财政规划；负责编制全县一般公共预算、政府性基金预算年度预算草案，统筹国有资本经营预算；负责全县部门预算的编制、审核、批复工作；负责统一办理预算调整事项的审核、报批，以及提出动支预备费建议；分配下达相关财力性转移支付；负责审核汇总全县财政预算，办理省、市与县年终结算事项；拟订全县预算定额标准；承担部门预算基础数据库和专项经费项目库的管理工作；负责全县预算单位本年度预算公开工作；研究制定预算绩效管理相关政策、制度办法和措施；组织并推进绩效目标制定、实施绩效监控、开展绩效评价、评价结果反馈和应用等全过程预算绩效管理；组织和指导县级部门开展预算绩效工作；负责县级预算绩效评价第三方机构库、专家学者库、监督指导库及预算绩效管理信息系统的建设和管理。

（3）国库股。负责财政预算执行及分析预测；制定财政国库管理制度；负责财政国库集中收付制度改革；调度拨付财政资金；统一管理财政和预算单位银行账户；承担政府会计管理及总会计核算工作；组织编审财政总决算和部门决算；负责财政国库信息化建设；指导和监督国家金库甘谷支库业务；承担地方国库现金管理工作；承担代理银行财政业务监督工作；统一管理财政资金账户，负责全县行政事业单位银行账户开立、变更的审批和备案工作；承担财政收入退库工作。

（4）综合股。分析预测宏观经济形势并提出政策建议；拟订收入分配政策和改革方案；管理住房改革预算资金；会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源收入政策;承担彩票管理等方面的部门预算管理和土地出让金、住房公积金、彩票公益金的收益分配、监管等有关工作；落实国家税收政策，承办我县企业税收减免、退库、出口退税建议；组织协调财政政策草案拟订，审核其他政策草案中的有关财政税收的条款；承担机关规范性文件合法性审核及备案工作；承担财政部门法制宣传、行政复议、行政应诉和国家赔偿费用管理工作；审批行政事业性收费项目，参与标准核定；贯彻执行国家、省和市上政府非税收入管理制度政策，承担全县非税收入征收管理，负责财政票据管理工作。

（5）行政政法和资产管理股。负责归口单位的部门预算有关工作；拟订行政性经费财务管理制度；参与拟订归口单位行业发展规划和相关政策、制度；制定全县一般性支出开支标准和定额；承担党政、政法机关经费保障工作；对专项资金进行追踪问效，监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况，进行项目完成后的效益考核；审核归口单位的年度财务决算；负责管理中介机构代理记账及会计咨询服务机构；指导和监督会计电算化工作；组织、管理全县会计信息工作；负责全县会计人员的继续教育及培训；制定全县行政事业单位国有资产管理制度，并组织实施；负责全县行政事业单位国有资产基础管理工作；负责全县行政事业单位国有资产的配置、处置、调剂、出租、出借以及利用国有资产对外投资、担保等事项的审批；牵头编制国有资产管理情况报告及报告工作；制定国有资本经营预算制度和办法；研究制定全县行政事业单位国有资产配置标准、参与全县行政事业单位资产采购预算编制、审批工作；负责县级企业化管理事业单位及事业单位转企改制工作中国有资产的督促管理；负责外商投资企业财政监督管理工作。

（6）教科文股。承担教育、科技、宣传、文化和旅游等有关部门的部门预算管理相关工作，牵头组织实施《事业单位财务规则》；研究制定财政支持教育、科学、文化事业改革和发展的政策；提出加强预算管理的意见；承担义务教育经费保障机制改革具体工作。

（7）农业农村股。承担农业农村、林业草原、水利、气象、扶贫开发等方面的部门预算和相关领域预算支出工作；提出相关财政政策建议；统筹安排财政扶贫资金；负责整合涉农资金；负责扶贫资金绩效评价；承办乡村振兴战略实施资金管理；负责全县农村综合改革有关工作，研究拟订财政支持农业发展政策；拟订相关经费管理制度。

（8）经建政府采购股。承担投资、工业、商贸、自然资源、生态环境、交通运输、应急管理、城建等方面的部门预算管理和企业财务监管有关工作，研究制定财政支持对口部门行业发展政策；承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作；拟订相关经费管理制度，参与工程造价管理；参与城县建设投融资体制改革和财政性资金计划安排；参与审核财政性资金投资项目工程概算；贯彻执行国家有关政府采购的法律法规和方针政策，负责拟订和执行全县政府采购管理制度，督促指导全县政府采购工作；负责拟订全县政府采购目录，编制全县政府采购预算；承担全县政府采购信息发布、统计评价工作；承担全县政府采购资金结算工作；指导全县政府采购工作；负责管理指导全县执法执勤用车工作；负责全县党政机关事业单位公务用车（不含执法执勤用车）的编制和配备管理。

（9）社会保障股。负责卫生健康、民政、人社、退役军人事务、医保、残联、老干局等单位的部门预算有关工作，拟订相关财政政策；参与拟订归口单位行业发展规划和相关政策、制度；对专项资金进行追踪问效，督促指导项目实施中资金的管理使用和配套到位情况，进行项目完成后的效益考核；审核归口单位的年度财务决算；编制全县社会保障预决算草案；审核全县社会保险基金预决算草案；管理财政社会保障和就业支出；拟订有关资金（基金）财务管理办法；承担社会保险基金财政监管工作。

（10）金融债务股。承担金融政策和财政政策协调配合的研究工作；负责金融行业经济运行情况分析；拟订地方金融类企业财务管理制度等；落实全国统一的国有金融资本管理相关制度；根据县政府授权，履行县属国有金融资本出资人职责，拟订县属国有金融资本管理有关制度；对县属国有金融机构依法享有参与重大决策、选择管理者、享有收益等出资人权利，依照法律法规和企业章程等规定，保障出资人权益；负责组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理工作；拟订全县政府性债务管理制度和办法;承担地方政府债务管理有关工作；编制地方政府债务规模限额计划；承担统计政府债务、债务风险评估及政府债务风险预警和应急处置工作；参与县政府和社会资本合作（PPP）管理工作；拟订政府和社会资本合作有关制度，承担相关规范管理工作；承担全县道路交通事故社会救助基金管理工作；负责政府投资基金县级财政出资的资产管理；监督落实地方小额担保贷款财政贴息政策并组织实施；负责农业保险保费补贴、涉农贷款增量奖励等资金管理工作；贯彻执行国家有关涉外的财政政策，拟订有关财务制度和管理办法；负责世界银行、亚洲开展银行贷款资金管理和信用评估及转贷业务；研究和建立政府偿债基金，拟订政府统借统还外债还本付息年度预算；参与国际农业发展基金会贷款的承贷、转贷、偿还工作。

（二）参照公务员法管理事业单位

甘谷县财政局下属1个参照公务员法管理事业单位，为：甘谷县财政预算事务服务中心。

（三）所属事业单位

1、公益一类事业单位2个，为甘谷县国库集中收付核算中心和甘谷县国有资产事务服务中心。

2、公益二类事业单位0个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

经甘谷县编委办核定，甘谷县财政局现有行政编制13名、机关工勤编制2名，参照公务员法管理事业编制13名、事业编制31名。截至2023年底实有在职人员71人，其中：行政人员11人、参照公务员法管理事业人员11人、非参公事业人员49人。截至2023年底实有退休人员及遗属25人，其中退休人员23人、遗属2人。

从预算单位构成看，甘谷县财政局部门决算包括：甘谷县财政局本级决算（含下属事业单位决算）。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详见附件1公开01表）

二、收入决算表（详见附件1公开02表）

三、支出决算表（详见附件1公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（详见附件1公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件1公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附件1公开06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件1公开07表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附件1公开08表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（详见附件1公开09表）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为8540.58万元。与上年度相比,收、支总计各减少1095.86万元,下降11.37%，下降的主要原因是本年度农林水支出收入和支出的减少。其中收入下降的主要原因是本年度对巩固脱贫衔接乡村振兴中农村基础设施建设的投入减少，支出下降的主要原因是本年度巩固脱贫衔接乡村振兴中农村基础设施建设支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计8540.58万元,其中：财政拨款收入8540.58万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计8540.58万元,其中：基本支出736.82万元,占8.63%；项目支出7803.76万元,占91.37%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为8540.58万元。与上年相比,各减少1095.86万元,下降11.37%。下降的主要原因是本年度农林水支出收入和支出的减少。其中收入下降的主要原因是本年度对巩固脱贫衔接乡村振兴中农村基础设施建设的投入减少，支出下降的主要原因是本年度巩固脱贫衔接乡村振兴中农村基础设施建设支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出8540.58万元,较上年决算数减少1095.86万元,下降11.37%。下降的主要原因是本年度农林水支出收入和支出的减少。其中收入下降的主要原因是本年度对巩固脱贫衔接乡村振兴中农村基础设施建设的投入减少，支出下降的主要原因是本年度巩固脱贫衔接乡村振兴中农村基础设施建设支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出8540.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1244.26万元,占14.57%；社会保障和就业支出92.57万元,占1.08%；卫生健康支出27.56万元,占0.32%；农林水支出7119.32万元,占83.36%；住房保障支出56.86万元,占0.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8540.58万元,支出决算为8540.58万元,完成年初预算的100.0%。

1.一般公共服务支出年初预算数为1244.26万元,支出决算为1244.26万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致。

2.社会保障和就业支出年初预算数为92.57万元,支出决算为92.57万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致。

3.卫生健康支出年初预算数为27.56万元,支出决算为27.56万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致。

4.农林水支出年初预算数为7119.32万元,支出决算为7119.32万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致。

5.住房保障支出年初预算数为56.86万元,支出决算为56.86万元,完成年初预算的100.0%,决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出736.82万元。其中：

人员经费721.68万元,较上年决算数增加170.05万元,增长30.83%主要。主要原因是本年度人员变动较大造成的，2023年度总人数较2022年底增加13人。其中新增16人、退休2人、病故1人。人员经费用途主要包括基本工资295.48万元，占40.94%；津贴补贴98.27万元，占13.62%；奖金78.54万元，占10.88%；绩效工资72.18万，占10.00%；机关事业单位基本养老保险缴费67.96万，占9.42%；职业年金缴费3.94万，占0.55%； 职工基本医疗保险缴费27.56万元，占3.82%； 住房公积金56.86万元，占7.88%； 抚恤金20.67万元，占2.86%；生活补助0.22万元，占0.03%。

公用经费15.14万元,较上年决算数减少34.72万元,下降69.63%,主要原因是把过紧日子的要求落到实处，缩减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费3.04万元、印刷费1.46万元、水费0.37万元、电费2.21万元、邮电费1.04万元、差旅费1.96万元、维修（护）费1.7万元、劳务费2.16万元及其他交通费用1.2万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。具体原因是本单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。具体原因是本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本年度与上年度相比持平，无三公经费支出

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。决算数等于预算数的主要原因是各单位树立了过紧日子的思想，进一步加强对会议的管理，减少不必要的支出造成。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我部门2023年无因公出国（境）公务活动,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,与上年持平，持平的主要原因是我部门2022年、2023年无因公出国（境）公务活动，没有产生此项费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度与上年度相比持平。持平的主要原因是本单位无公务用车，没有产生此项费用，

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度与上年度相比持平。持平的主要原因是用车由公务用车平台统一调用，单位无公务用车购置需求，没有产生此项费用。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度与上年度相比持平。持平的主要原因是用车由公务用车平台统一调用，单位无公务用车购置需求，没有产生此项费用。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度与上年度相比持平。持平的主要原因是落实过紧日子要求压减“三公”经费支出，没有产生此项费用。

外事接待费支出0.00万元。决算数与预算数一致。较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度与上年度相比持平。主要原因是本单位无外事接待支出，没有产生此项费用。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是落实过紧日子要求压减“三公”经费支出，没有产生此项费用。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出15.14万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费及其他交通费用。

机关运行经费较上年决算数减少34.72万元,下降69.63%,主要原因是树立了过紧日子的思想，减少不必要的支出造成。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,决算数与预算数一致，主要原因是树立了过紧日子的思想，进一步加强对会议的管理，减少不必要的支出造成。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,决算数与预算数一致，主要原因是树立了过紧日子的思想，进一步加强对培训费用的管理，减少不必要的支出造成。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计158.78万元,其中：政府采购货物支出6.42万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出152.36万元。授予中小企业合同金额158.78万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额158.78万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中包括基本支出和项目支出2个支出项目,共涉及资金8540.58万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“财政预算绩效评价资金”、“财政信息系统运行维护资金”、“乡村巷道硬化和人居环境整治资金”等6个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出7723.61万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,2023年度无偏离绩效目标的项目，基本上能够按照单位职能完成单位本职工作。但对实施的项目还需更进一步的精准预算及合理实施，更加严格的编制预算、更为精准的申报项目，科学预算、合理支出、更进一步的实现绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映财政预算绩效评价资金、财政信息系统运行维护资金、乡村巷道硬化和人居环境整治资金、产业路建设项目资金、财政衔接资金监督检查资金、电信城域网专线租赁费等6个项目绩效自评结果。

1.财政预算绩效评价资金。财政预算绩效评价经费是为了进一步优化财政资源配置，建立健全政府绩效管理体制，完善财政体系，促进预算科学化精细化管理，充分提高财政资金使用效益，提高政府公共服务水平，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。2023年财政预算487.43万元，支出487.43万元，执行率100%。

2.财政信息系统运行维护资金。财政信息化建设用于财政一体化平台的应用升级和维护，网络安全建设，进一步完善软硬件系统安全管理工作，全面提升机房安全管理水平，全面推进财政信息化建设，提升对财政业务工作的支撑能力 ，提高财政系统网络安全整体防护水平。2023年财政预算53.24万元，支出53.24万元，执行率100%。

3.乡村巷道硬化和人居环境整治资金。2023年财政预算3211.27万元，支出3211.27万元，执行率100%。

4.产业路建设项目资金。2023年财政预算3891.05万元，支出3891.05万元，执行率100%。

5.财政衔接资金监督检查资金。2023年财政预算17万元，支出17万元，执行率100%。

6.电信城域网专线租赁费。 2023年财政预算63.62万元，支出63.62万元，执行率100%。

2023年，本部门预算支出项目，当年财政拨款7723.61万元，全年支出7723.61元，执行率100%。通过以上项目资金支付管理情况分析，通过自评，6类资金结果均为“优”。

三、部门绩效评价结果

无

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、一般公共服务支出（类）:反映政府提供一般公共服务的支出。

十五、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:反映甘肃省林业和草原局开支的离退休经费。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十一、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）:反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

二十二、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

二十三、卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出

二十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。

二十五、农林水支出（类）:反映政府农林水事务支出。

二十六、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

二十七、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

二十八、工资福利支出（类）津贴补贴（款）:反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

二十九、工资福利支出（类）奖金（款）:反映按照规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

三十、工资福利支出（类）伙食补助费（款）:反映单位发给职工的伙食补助费，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，军队（含武警）人员的伙食费等。

三十一、工资福利支出（类）绩效工资（款）:反映事业单位工作人员的绩效工资。

三十二、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

三十三、工资福利支出（类）职业年金缴费（款）:反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

三十四、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

三十五、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

三十六、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

三十七、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

三十八、工资福利支出（类）医疗费（款）:反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

三十九、工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）:反映上述科目未包括的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资，职工探亲旅费，困难职工生活补助，编制外长期聘用人员（不包括劳务派遣人员）劳务报酬及社保缴费，公务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

四十、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

四十一、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

四十二、商品和服务支出（类）印刷费（款）:反映单位的印刷费支出。

四十三、商品和服务支出（类）咨询费（款）:反映单位咨询方面的支出。

四十四、商品和服务支出（类）手续费（款）:反映单位支付的各类手续费支出。

四十五、商品和服务支出（类）水费（款）:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

四十六、商品和服务支出（类）电费（款）:反映单位的电费支出。

四十七、商品和服务支出（类）邮电费（款）:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

四十八、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

四十九、商品和服务支出（类）维修（护）费（款）:反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

五十、商品和服务支出（类）租赁费（款）:反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

五十一、商品和服务支出（类）劳务费（款）:反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

五十二、商品和服务支出（类）委托业务费（款）:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

五十三、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

五十四、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

五十五、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

五十六、对个人和家庭的补助（类）抚恤金（款）:反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金，以及按规定开支的机关事业单位职工和离退休人员丧葬费。

五十七、对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）:反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工和遗属生活补助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费等。

五十八、资本性支出（类）专用设备购置（款）:反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等,以及按规定提取的修购基金。