甘谷县人民政府

县十八届人大常委会

第十二次会议材料

甘谷县人民政府

关于2023年财政预算调整方案的报告

—2023年10月26日在甘谷县第十八届人大常委会第十二次会议上

甘谷县财政局局长 杜廷效

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向县十八届人大常委会第十二次会议报告全县2023年财政预算调整方案，请予审议。

今年以来，在预算执行过程中，由于上级转移支付资金、债券收入增加，使预算收支与年初预算相比发生变化。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定对年初预算进行调整。具体调整意见如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整

年初一般公共预算收入总量为376285万元,预算执行中，上级补助收入、地方政府债券转贷收入等增加92108万元，其中：（1）上级补助收入增加84330万元，包括均衡性转移支付增加32021万元、结算补助收入增加6992万元、产粮大县奖励补助收入增加38万元、重点生态功能区转移支付增加1508万元、固定数额转移支付收入增加2351万元、民族地区转移支付收入减少10万元、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付增加9667万元、一般公共服务共同财政事权转移支付减少12万元、公共安全共同财政事权转移支付收入增加91万元、教育共同财政事权转移支付收入增加1063万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入减少471万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加3408万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入增加1529万元、节能环保共同财政事权转移支付收入减少359万元、农林水共同财政事权转移支付收入增加9728万元，交通运输共同财政事权转移支付收入减少3079万元（车辆购置税收入补助用于普通省道及农村公路部分专项减少）、资源勘探工业信息等共同财政事权转移支付收入增加30万元、住房保障共同财政事权转移支付收入减少129万元、其他一般性转移支付收入增加90万元、专项转移支付收入增加19874万元；（2）上年结转收入减少1925万元；（3）地方政府债券转贷收入增加7998万元；（4）调入预算稳定调节基金1705万元。

2023年全年可安排一般公共预算财力为468393万元，较县十八届人民代表大会第二次会议审议批准预算财力376285万元增加92108万元。

（二）一般公共预算支出调整

由于全县一般公共预算财力和支出项目的变化，一般公共预算支出相应由县十八届人民代表大会第二次会议审议批准的362335万元调整为457063万元，调增94728万元。拟调整的预算支出项目主要包括：

1.人员经费由年初的120944万元调整为122862万元，调增1918万元。调整艰边地区津贴标准新增支出。

2.公用经费及业务费由年初的2200万元调整为2141万元，调减59万元。政府过紧日子压减支出59万元。

3.专收专列由年初的141286万元调整为170155万元，调增28869万元，按照省市确定的资金用途使用。

4.保障性项目由年初的58838万元调整为66078万元，调增7240万元。

5.定额补助由年初的4073万元调整为4185万元，调增112万元。

6.其他项目由年初的8831万元调整为24785万元，调增15954万元。

7.专项转移支付由年初3080万元调整为22954万元，调增19874万元，按照省市确定的资金用途使用。

8.结转及消化上年专项支出由年初的18083万元调整为30902万元，调增12819万元。

9.一般债券项目支出增加8001万元。

一般公共预算支出科目调整如下：

一般公共服务支出由19850万元调整至20782万元，调增932万元；公共安全支出由9948万元调整至10300万元，调增352万元；教育支出由101138万元调整至115055万元，调增13917万元；科学技术支出由1098万元调整至2338万元，调增1240万元；文化旅游体育与传媒支出由4653万元调整至4888万元，调增235万元；社会保障和就业支出由61150万元调整至79882万元，调增18732万元；卫生健康支出由38193万元调整至39017万元，调增824万元；节能环保支出由5343万元调整至8796万元，调增3453万元；城乡社区支出由2202万元调整至28954万元，调增26752万元；农林水支出由86620万元调整至107429万元，调增20809万元；交通运输支出由6656万元调整至10056万元，调增3400万元；资源勘探信息等支出由550万元调整至686万元，调增136万元；商业服务业等支出由150万元调整至708万元，调增558万元；自然资源海洋气象等支出由1855万元调整至3285万元，调增1430万元；住房保障支出由11892万元调整至13460万元，调增1568万元；粮油物资储备支出由1526万元调整至1676万元，调增150万元；灾害防治及应急管理支出由2525万元调整至2625万元，调增100万元；其他支出调增140万元。

上述一般公共预算支出是根据2023年财力情况，符合法律法规，收支真实，内容完整，并按照国家政策性项目、民生项目、县委、县政府已明确需要安排保障的项目按轻重缓急进行预算。纳入预算安排的项目根据预定的绩效目标实施绩效评价，将其评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。

（三）全年一般公共预算收支平衡情况

按照上述调整意见，今年全县一般公共财政预算财力为468393万元，按照《预算法》规定，地方各级政府按照量入为出、收支平衡，不得列赤字预算的原则，一般公共预算支出安排457063万元、一般债券还本支出11330万元。

二、政府性基金预算调整情况

年初政府性基金预算可用财力为55834万元。预算执行中，新增债务转贷收入45680万元（专项债券增加50000万元，再融资债券年初预计19800万元，实际争取到15480万元，减少4320万元），政府性基金专项转移支付收入增加751万元，上年政府性基金结余收入增加4106万元，政府性基金预算可用财力调整为106371万元，调增50537万元。

年初政府性基金预算支出33834万元，本次调整至84371万元，调增50537万元。调整主要是：1.国有土地使用权出让收入安排支出调减1813万元；2.政府性基金专项转移支付调增751万元；3.专项债券调增51599万元。

基金支出科目调整情况为：城乡社区支出由10929万元调整为9116万元，调减1813万元；其他支出由16034万元调整至68384万元，调增52350万元。

按照上述调整意见，全县政府性基金预算可用财力为106371万元，按照《预算法》规定，地方各级政府按照量入为出、收支平衡，不得列赤字预算的原则，政府性基金预算支出安排84371万元，专项债券还本支出22000万元。

三、2023年政府债务限额及新增债券安排情况

2022年省财政厅核定甘谷县地方政府债务限额266645万元，全县实际地方政府债务余额为261794万元。2023年省财政厅下达我县第一批新增专项债券额度28700万元，第二批新增一般债券额度8001万元，第二批新增专项债券额度21300万元，截至目前，全县债务限额累计增加至324646万元。建议以省财政厅下达我县的地方政府债务限额324646万元，作为我县2023年地方政府债务限额。

按照地方政府债务项目合规性、科学性审查要求，综合考虑2023年项目实际需求程度，2023年新增一般债券8001万元主要用于甘谷县新安大道一期工程、博物馆建设、甘谷县人居环境治理环卫车辆采购等项目；新增专项债券50000万元主要用于甘谷县西北部及磐安人饮工程备用水源地建设、甘谷县人民医院迁建项目专项工程及补充配套工程、甘谷县城区综合管网提升改造工程等项目（具体项目详见附表）。

上述调整方案，请本次人大常委会审议批准。需要说明的是，在12月末，省、市还会陆续下达一些转移支付补助资金，实际财力可能还会有所增加。另外，在省、市财政决算汇审后，上级补助收入和上解支出等也会有所调整。对此，我们将按照《预算法》的要求，在适当时间再报请县人大常委会进行审议。

主任、各位副主任、各位委员, 2023年财政预算调整后，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，始终把人民群众利益放在第一位，砥砺前行，锐意进取，严格落实“过紧日子”要求，不断提高财政资金使用效率，优化支出结构，做好基本民生保障，严守财政风险底线，为全县高质量发展做出新的贡献。