甘谷县人民政府

一、财政收支完成情况

2022年，全县大口径财政收入累计完成110374万元，占预算81218万元的135.9%，较上年同期95808万元增长15.2%，增收14566万元。其中：一般公共预算收入43897万元，完成预算42823万元的102.5%，超收1074万元，同比增长1.8%，增收796万元；政府性基金收入45988万元，完成预算18480万元的248.9%，超收27508万元，同比增收19203万元，增长71.7%。

财政总支出505514万元,较上年同期485709万元增支19805万元，增长4.1％。其中：一般公共预算支出414464万元，同比增支15210万元，增长3.8%；政府性基金预算支出91050万元，较上年同期86455万元增支4595万元，增长5.3％。

二、公共财政预算收支决算情况

（一）收入情况

根据现行财政管理体制汇算，2022年全县公共财政预算收入43897万元，加上级补助收入372429万元（其中：专项补助收入21719万元、返还性收入4599万元、一般性转移支付收入346111万元），地方政府一般债券转贷收入11550万元，全县一般预算总收入427876万元，加上年结余3487万元，加调入资金661万元，再加动用预算稳定调节基金3078万元，收入总计435102万元。

（二）支出情况

一般公共预算支出414464万元、上解上级支出3464万元，债务还本支出4389万元、安排预算稳定调节基金1705万元，支出总计424022万元。

（三）平衡情况

收入总计435102万元，减支出总计424022万元，财政滚存结余11080万元，减结转下年支出11080万元，净结余为零。

三、政府性基金预算收支决算情况

（一）收入情况

政府性基金总收入116190万元，其中：基金预算收入45988万元、上级专项补助收入1120万元、上年结余收入8082万元、地方政府专项债务转贷收入61000万元。

（二）支出情况

政府性基金总支出96050万元，其中：基金预算支出91050万元，专项债务还本支出5000万元。

（三）平衡情况

收入总计116190万元，减支出总计96050万元，政府性基金滚存结余20140万元，减结转下年支出20140万元，净结余为零。

四、转移支付执行情况说明

2022年上级下达转移支付收入372429万元。

（1）返还性收入4599万元。

（2）均衡性转移支付收入116694万元。

（3）县级基本财力保障机制奖补资金收入30865万元。

（4）结算补助收入5482万元。

（5）企业事业单位划转补助收入1403万元。

（6）产粮（油）大县奖励资金收入169万元。

（7）重点生态功能区转移支付收入6214万元。

（8）固定数额补助收入18220万元。

（9）贫困地区转移支付收入35079万元。

（10）一般公共服务共同财政事权转移支付收入24万元。

（11）公共安全共同财政事权转移支付收入898万元。

（12）教育共同财政事权转移支付收入30304万元。

（13）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1397万元。

（14）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入47886元。

（15）医疗卫生共同财政事权转移支付收入9517万元。

（16）节能环保共同财政事权转移支付收入1853万元。

（17）农林水共同财政事权转移支付收入11005万元。

（18）交通运输共同财政事权转移收入8932万元。

（19）住房保障共同财政事权转移支付收入736万元。

（20）增值税留抵退税转移支付收入1171万元。

（21）其他退税减税降费转移支付收入561万元。

（22）补充县级财力转移支付收入17690万元。

（23）其他一般性转移支付收入11万元。

（24）专项补助收入21719万元。

五、举借债务情况说明

省政府核定我县2022年度地方政府债务限额266645万元，比上年新增债务限额56600万元，其中：一般债务限额59392万元，新增7600万元；专项债务限额207253万元，新增49000万元。

2022年末纳入地方政府债务管理系统的债务余额262298.13万元，其中：一般债务57948.13万元，专项债务204350万元；按债务人类型：政府部门262298.13万元；按债权人类型：地方政府债券261749万元，转贷债务549.13万元。

2022年新增债务56600万元，其中：新增专项债券49000万元，安排用于甘谷县妇幼保健院二期工程建设项目2000万元、甘谷县大像山景区基础设施建设项目7000万元、甘谷县机动车维修园区及配套新能源充电桩项目2300万元、甘谷县城区停车场及公交站项目5000万元、杰瑞锂电池负极材料项目配套道路工程4800万元、甘谷县2022年度城区老旧小区改造项目200万元、甘谷县人民医院迁建项目专项工程及补充配套工程项目6400万元、甘谷县渭北停车场建设项目1800万元、甘谷县绿色建材产业园周边道路及基础配套工程5000万元、天水市甘谷县全面健身中心建设项目5500万元、甘谷县月季产业振兴示范园建设项目1000万元、甘谷县建筑垃圾综合处理工程3500万元、甘谷县六峰工业园区基础配套设施建设项目2500万元、甘谷县人民医院迁建项目专项工程及补充配套工程项目2000万元；新增一般债券7600万元，安排用于新安大道一期工程1500万元、甘谷县物流园区西区富强路道路工程1000万元、甘谷县物流园区西区高桥路工程680万元、甘谷县高桥路雨污水管网敷设工程51.7万元、甘谷县新城路道路改造工程1645.3万元、甘谷县像山路提升改造工程1000万元、甘谷县康庄路道路改造工程500万元、甘肃省甘谷第一中学2#学生宿舍楼500万元、甘谷县古坡中心敬老院建设项目223万元、甘谷县未成年人救助保护中心建设项目500万元；再融资债券4500万元。

六、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2022年三公经费支出841万元，较上年609万元增加232万元，增长38.1%：

1、因公出国（境）费0万元，与上年持平。

2、公务用车购置及运行维护费支出814万元，较上年575万元增加239万元，增长41.6%；其中：公务用车运行维护费423万元，较上年483万元减少60万元，下降12.4%，公务用车购置费支出391万元，较上年增加299万元，增长325%。

3、公务接待费当年支出27万元，较上年34万元减少7万元，下降20.6%。

七、预算绩效工作开展情况说明

2022年财政绩效评价由县财政局牵头组织实施，按照“突出重点、全面覆盖、创新方式、加快进度”的要求，并采取财政绩效评价和部门自评价相结合的方式进行。

对全县149个县级预算单位财政支出绩效目标管理、绩效运行监控管理及部门整体支出开展全过程全覆盖绩效管理，共涉及县级支出项目85个，金额达58986万元。部门自评价由县级部门单位按要求分别组织实施，对所有编报2022年度绩效目标的财政资金，全覆盖开展项目支出和部门整体自评价，重点围绕预算执行和绩效目标完成情况进行，7月底前形成绩效自评价报告，并向县财政局报送结果。今年，局领导通过会议研究，共重点评价17个项目，资金金额110307万元，县级资金10000万元。

2021年我县财政运行绩效评价管理排全省第一。2022年我县作为全省实施县区预算财政综合运行绩效评价的选取6个中其中一个，配合完成了全县2019年-2022年绩效管理的综合评价，评价结果将上报财政部。此项工作的顺利完成，是我县今年预算绩效管理镶入财政管理工作全过程的一大亮点。

（一）坚持制度先行，全面营造预算绩效管理工作氛围。

为牢固树立预算绩效管理意识，我局2018年相继提请县委县政府印发了根据甘谷县人民政府办公室印发的《甘谷县全面推进财政绩效管理工作的实施意见》的通知，我局制定了《甘谷县预算绩效管理制度》、《甘谷县财政资金绩效评价暂行办法》、《甘谷县县级预算绩效管理办法（试行）》，局领导多次召开相关股室负责人专题会议，讨论研究各股室承担财政支出项目绩效考评工作。并就推进财政支出绩效管理工作作出专题部署，制定了《甘谷县财政局关于印发2021年财政预算绩效管理工作实施方案的通知》（谷财发[2021]439号）、《甘谷县财政局预算绩效精细化管理实施办法》（谷财发[2020]150号），以上制度的建立，为绩效工作顺利开展提供了坚实的政策依据，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

制定并完善《甘谷县财政扶贫资金动态监控系统工作实施方案》（谷财发〔2018〕486号）、《甘谷县扶贫项目资金绩效管理实施办法（试行）》（谷财发〔2018〕448号）、甘谷县扶贫项目资金绩效管理实施方案（谷财发〔2018〕449号），确定了实施主体、实施原则、实施步骤以及主要任务，保证扶贫项目资金管理使用的安全性、规范性和有效性。

（二）注重总体把控，制定了详尽的绩效管理工作计划。

为确保年度绩效管理工作整齐有序，县财政局结合实际，按照工作推进时间节点，制定了切实可行的年度计划，内容包括：项目遴选、项目确定、第三方评价机构匹配、业务培训、专家评审、落实整改、人大审议和结果公开等事项。同时拟定了《甘谷县预算项目支出绩效目标指标体系》和《甘谷县2022年预算绩效管理实施方案》，进一步明确了绩效指标设定参考依据和年度绩效评价操作细则。通过以上举措的实施，切实将我县预算绩效工作推向规范化、常态化轨道。

（三）紧扣细节，进一步统一了工作规程。

绩效管理工作政策性强、涉及面广、事无巨细，为确保绩效管理工作质量，防止出现绩效评价等工作流于形式和走过场现象，县财政局面向预算单位和第三方机构，适时印发了《甘谷县第三方机构参与财政绩效管理工作暂行办法》，下发了省级三方规程、指标体系和报告格式文本资料，拟定了绩效目标预算批复、评价结果决算公开和人大报告统一模板。通过综合施策，起到了对整个预算绩效具体业务开展的指导作用，实现了对整个工作流程的把控，确保了绩效工作质量与效果。

（四）注重质量，顺利完成2022年重点绩效评价工作。

我县2022预算绩效管理工作主要分四个阶段，第一阶段成立领导小组，完善了制度建设；第二阶段主要任务为确定绩效考评主要项目，通过对财政支出项目筛选，年初对17个县级部门单位的17项专项资金和部门单位的整体支出开展评价，涉及县级财政资金1多亿元，后半年推行整体支出全覆盖；第三阶段开展绩效评价工作，联系中介机构参与考评，主要责任股室负责实时监督并指导；第四阶段编报下年预算确定绩效目标，并将今年绩效结果实时报送县政府与市财政局。

（五）不断突破，推行全过程绩效运行跟踪监控管理机制。

绩效跟踪监控是全过程绩效管理体系的重要一环，是指根据预算单位设定的绩效目标，通过项目实施过程中的跟踪检查、数据统计分析、委托绩效评价等方式，动态了解和掌握财政专项资金投入项目的实施情况，以合理把控项目目标实现程度、资金支出进度和项目实施进程。通过跟踪监控，可以增强绩效目标和绩效评价的效用，有效降低项目执行风险，为提高资金使用效率、管理水平和项目绩效提供有力保障。

我县此次绩效跟踪监控本着先易后难、稳步推进、总结经验、确保实效的原则进行，在预算单位配合下，均得到较好落实，为我县绩效跟踪监控工作全面铺开积累了宝贵经验。

（六）落实要求，实现了2022年项目支出绩效管理全覆盖。

根据中央、省、市关于全面推进预算绩效管理的实施意见:“构建事前事中事后全过程”“预算绩效精准控制”机制，将绩效理念和方法深度融入部门、单位预算编制、执行、监督管理全过程。事前绩效评估是申请预算的必备条件，未开展绩效评估或绩效评估结果差的政策和项目不得列入中期财政规划或年度预算，相关项目不得纳入项目库。从 2022 年预算编制开始，我县对所有项目支出，无论资金大小全部纳入项目库管理，全部填报“年初预算项目支出申报表”和“项目支出绩效目标申报表”，全部撰写绩效目标可行性分析报告。未入库和未编制绩效目标的项目不得安排预算。对预算单位 2022年申请新设专项资金、新出台重大政策和新确定项目，全部开展事前绩效评估，由预算单位根据“项目支出预算绩效评估报告”财政模板据实编制事前绩效评估报告。未开展绩效评估的，不得纳入项目库，不得安排支出预算。

（七）注重实效，积极落实绩效结果应用。

建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。