甘谷县人民政府

县十八届人大常委会

第十次会议材料

甘谷县人民政府

关于甘谷县2022年县级财政决算草案的报告

——2023年6月28日在县十八届人大常委会第十次会议上

县财政局局长 杜廷效

主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第十次会议报告全县2022年财政决算草案，请予审议，并请其他列席人员提出意见和建议。

一、2022年财政收支决算情况

2022年，在县委的坚强领导下，县人大及其常委会的监督支持下，县政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚决落实政府过紧日子要求，进一步加强预算执行监管，有力推动经济社会稳步发展，全县财政运行总体平稳,财政决算情况良好。

全县大口径财政收入完成110374万元，完成预算的115.2%，增长15.2%；财政总支出505514万元，完成预算的94.2%，增长4.1%。

（一）一般公共预算收支决算情况

全县一般公共预算收入43897万元，占预算的95.6%，同比增收796万元，增长1.8%。其中：增值税3823万元，占预算的76.0%，下降46.0%；企业所得税1202万元，占预算的70.7%，下降28.5%；个人所得税381万元，占预算的152.4%，增长54.3%；资源税134万元，占预算的60.9%，下降34.0%；城市维护建设税834万元，占预算的69.5%，下降26.7%；房产税1219万元，占预算的121.9%，增长43.2%；印花税407万元，占预算的90.4%，下降4.5%；城镇土地使用税854万元，占预算的81.2%，下降23.9%；土地增值税3225万元,占预算的100.8%，增长6.0%；车船税1499万元，占预算的107.1%，增长12.3%；耕地占用税849万元，占预算的84.9%，增长203.2%；契税4230万元，占预算的119.1%，增长3.4%；环境保护税56万元，占预算的62.2%，下降34.9%；其他税收收入6万元；专项收入11585万元，占预算的96.3%，增长70.7%；行政事业性收费收入1439万元，占预算的143.9%，下降31.7%；罚没收入1824万元，占预算的55.3%，增长0.9%；国有资源有偿使用收入9201万元，占预算的110.2%，下降9.5%；捐赠收入871万元，占预算的108.9%，增长47.4%；其他收入258万元，占预算的92.1%，增长658.8%。

一般公共预算决算支出414464万元，占预算的97.4%，较上年增支15204万元，增长3.8%。其中：一般公共服务支出18717万元，占预算的100.0%，增长2.8%；国防支出125万元，占预算的100.0%，增长83.8%；公共安全支出10252万元，占预算的100.0%，增长6.7%；教育支出105279万元，占预算的94.9%，下降3.3%；科学技术支出1356万元，占预算的97.6%，增长176.2%；文化旅游体育与传媒支出3404万元，占预算的100.0%，下降24.6%；社会保障和就业支出74182万元，占预算的100.0%，增长5.0%；卫生健康支出32558万元，占预算的100.0%，下降22.4%；节能环保支出4198万元，占预算的65.6%，增长95.0%；城乡社区支出20563万元，占预算的100.0%，增长29.3%；农林水支出98891万元，占预算的98.3%，增长2.6%；交通运输支出9867万元，占预算的97.0%，增长231.3%；资源勘探信息等支出3251万元,占预算的99.6%，增长212.6%；商业服务业等支出853万元，占预算的100.0%，增长11.4%；金融支出3万元；自然资源海洋气象等支出1936万元，占预算的66.3%，增长16.7%；住房保障支出16541万元，占预算的99.4%，下降11.7%；粮油物资储备支出1228万元，占预算的98.4%，下降2.6%；灾害防治及应急管理支出2532万元，占预算的100.0%，增长6.9%；债务付息支出1869万元，占预算的100.0%，增长21.5%；债务发行费支出13万元，占预算的100.0%，增长116.7%；其他支出6846万元，占预算的100.0%，增长71.06倍。

一般公共预算收入43897万元，加上级补助收入372429万元、地方政府债券转贷收入11550万元、调入预算稳定调节基金3078万元、上年结余收入3487万元，调入资金661万元，收入总计435102万元。一般公共预算支出414464万元，归还地方政府债券还本支出4389万元，上解支出3464万元，安排预算稳定调节基金1705万元。收支相抵，当年年终结余11080万元。

其他需要报告事项：

1.预备费使用情况。2022年预备费调整预算5000万元，实际支出5000万元，主要用于化解政府隐性债务和民生领域保障支出。

2.“三公”经费支出情况。2022年“三公”经费财政拨款支出357万元，下降0.5%。其中：公务用车运行维护费331万元、公务接待费26万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金本级预算收入45988万元，占预算的150.8%，增长71.7%。加上上级政府性基金专项补助收入1120万元、地方政府专项债券收入61000万元、上年结余收入8082万元，全年政府性基金总收入116190万元。政府性基金预算支出91050万元，完成全年预算的81.9%，增长5.3%。加上债务还本支出5000万元，收支相抵，年终结余20140万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2022年，全县社会保险基金收入46629万元，完成年度预算47342万元的98.5%，上年结余收入18143万元。社会保险基金支出51580万元，完成年度预算51120万元的100.9%。年终结余13192万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2022年，全县国有资本经营预算转移支付收入17万元，上年结余收入13万元，调出资金30万元，当年收支平衡。

二、2022年预算执行效果及落实县人大决议情况

2022年，县政府紧紧围绕县委工作部署，严格执行县十八届人大二次会议关于预算的决议，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全重要要求，坚持积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，高效统筹疫情防控和经济社会发展，为全方位推进高质量发展提供财力保障。

（一）努力增收促支，增强财政保障能力。财税部门认真贯彻落实减税降费政策，积极应对疫情防控对财政收入不利影响，依法组织收入，加快支出进度，为全县经济社会发展提供财力支撑。一是收入任务全面完成。紧盯年初目标任务，坚持“抓大不放小、以小补大”工作思路，深入研判收入形势，加强部门协作配合，采取经济形势调度、领导包抓税收、现场调研督导、旬月通报制度等行之有效措施，瞄准重点税源、重点企业、重点项目，深入挖掘增收潜力，千方百计组织收入，确保完成目标任务。全年税收收入完成 34308万元，下降23.0%，非税收入完成76066万元，增长48.3%，有效弥补一般公共预算的财力缺口。二是落实减税降费政策。全面贯彻落实国家减税降费政策，落实减税降费政策共计30447万元，其中：税前减税20144万元、降费702万元、退税9601万元（4753笔）。切实减轻企业负担，促进企业恢复生产。三是支出措施更加精准。制定印发《甘谷县财政资金管理办法》，进一步完善限时办结、旬报告、月通报等制度，督促部门单位及乡镇加快资金支出。充分发挥财政一体化平台、甘肃财政数据平台及直达资金监控平台作用，优化预算指标分配、下达、拨付流程，强化资金监管，确保项目资金保障有力、直达资金惠企利民。四是支出结构持续优化。坚决贯彻落实政府过紧日子要求，大力压减一般性和非刚性支出，会议费、培训费、“三公”经费持续压减。建立完善清理盘活财政存量资金常态化机制，发现一笔、收回一笔，腾出财力统筹用于落实“三保”和重大民生项目。

（二）主动争取资金，支持经济社会高质量发展。紧盯国家和省上政策导向，靠实乡镇和县直部门单位争取项目资金主体责任，千方百计争取各类资金支持经济社会高质量发展。一是积极争取财力性转移支付资金。精准研判中央省上财力性转移支付补助政策，及时跟进汇报沟通，争取到位财力性转移支付补助资金15.2亿元，保障了基本民生政策落实、人员工资发放和机关事业单位正常运转。二是大力争取中央和省级专项资金。紧紧围绕黄河流域生态保护和高质量发展、巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、现代农业发展、生态产业发展、城乡基础设施建设等领域，争取到位上级专项资金27.0亿元，保障了县委县政府确定的重点工程、重大项目资金需求。三是努力争取地方政府专项债券资金。抢抓国家扩大发行地方政府专项债券规模政策机遇，加强与部门间协作配合，提前谋划储备专项债券项目47个，协调争取地方政府专项债券资金5.65亿元，重点用于县医院迁建、全民健身中心、大像山景区基础设施建设、建筑垃圾处理、冀城绿色产业园区基础设施等17个重点项目建设。

（三）服务全县大局，统筹保障重点任务落实。不断完善制度机制，加大补短板、强弱项力度，财政政策落实加力提效。一是全力保障疫情防控。财政部门坚决落实县委县政府疫情防控部署要求，多渠道筹集资金3229万元，按照“特事特办、急事急办”的原则，强化库款调度，开辟资金拨付“快速通道”和政府采购“绿色通道”，支持定点隔离酒店改造、核酸检测、流调溯源及疫情防控物资设备购置，落实一线医务人员补助，为打赢疫情防控遭遇战、阻击战、歼灭战提供资金保障。二是支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。坚持集中财力办大事原则，扎实开展涉农资金统筹整合，落实到位衔接补助资金4.4亿元，以产业振兴为重点，保障各项任务落实。三是加强政府债务管理。实时监控政府债务，制止违法违规融资担保和变相举债行为。靠实偿债主体责任，多渠道筹措资金，积极化解存量债务，争取再融资债券8450万元，偿还到期政府债务本息及发行费17445万元，化解政府隐性债务3741万元，全县政府债务风险总体可控。

（四）坚持人民至上，不断加大民生投入。聚焦群众期盼，持续加大民生领域投入力度。全年11项民生支出36.9亿元，占一般预算支出比重达89.2%。一是教育事业优先发展政策全面落实。统筹安排资金10.5亿元，薄弱学校办学条件持续改善，职校实训基地等重点项目加快建设，义务教育阶段困难学生生活补助、营养改善计划、普通高中及职业教育免学费助学金、乡村教师生活补助、特殊教育补助等政策落实到位，教育均衡发展水平明显提高。二是公共卫生服务体系有效保障。统筹资金2.2亿元，支持县医院、疾控中心、妇幼保健院等重点项目建设，全力保障全民免费接种新冠肺炎疫苗，财政对公共卫生人均补助标准提高到79元，财政城乡居民医疗保险人均补助标准提高到630元。三是社会保障体系建设取得新进展。全年社会保障和就业支出7.4亿元，同比增长4.5%。其中，投入1.84万元，用于行政事业单位养老金支出，企业和机关事业单位退休人员月人均养老金比2021年提高3.8%左右；投入1.3亿元，用于发放城乡居民基本养老保险金；投入2.4亿元，用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助、临时救助等；投入2283万元，用于残疾人事业，提升了残疾人服务能力。投入2489万元，做好高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体就业工作。四是文化社会事业发展取得新成就。优化配置财政支出结构，补齐文化支出短板，支持文化惠民工程。全年投入4800万元，主要用于支持“三馆”建设、大像山景区建设等；支持乡村旅游宣传及基础设施建设，支持电影、图书下乡，满足广大人民不同精神文化需求，切实丰富人民群众的文化生活。

（五）深化财政改革，不断提升管理绩效。落实积极财政政策更加提质增效要求，全面落实各项改革任务。一是稳步推进财政管理改革。突出直达资金“扩围”，纳入直达范围的资金项目达32项，基本民生领域资金全部纳入直达监控管理，直达资金常态化管理机制不断完善。预算管理一体化3.0系统建设、医疗电子票据、政府采购改革全面推进，国库集中支付、公务卡改革进一步完善。二是全面加强预算绩效管理。修订完善预算绩效管理“1＋9”配套制度，强化预算单位绩效管理主体责任，预算绩效目标设置进一步优化，绩效运行监控进一步规范，结果应用进一步提升，全过程绩效管理机制初步建立。三是持续开展财政监督检查。重点实施预决算信息公开、直达资金、政府专项债券、单位财务管理、会计质量信息等检查，促进财政资金规范安全运行。四是进一步规范政府采购和国有资产管理。优化政府采购审批流程，加快政府采购管理交易平台建设，政府采购监管效率不断提高。2022年政府采购计划金额28453万元，实际采购规模达27339万元，其中货物16287万元，工程3853万元，服务7199万元，资金节约率3.9%。积极推进行政事业性资产配置标准化体系建设，规范资产管理，落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，资产管理水平和使用效益进一步提升。

三、关于2021年预算执行审计问题整改

2021年预算执行审计出的主要问题是：专项资金报账进度缓慢、新增政府债券支付率较低、应收款长期挂账、财政资金绩效评价质量不高、精准扶贫专项贷款风险分担机制落实不到位等。县政府督促县财政和相关部门，通过制定整改方案，完善工作措施，全面完成了审计指出的问题。

一是完善资金管理制度。从资金申报、使用管理、信息公开、清理机制、绩效评价、资金监管各环节入手，完善财政专项资金全过程管理制度，保障财政资金安全，提高资金使用效益。

二是建立资金直达机制。建立常态化财政资金直达机制，资金支付“一杆子插到底”直接拨付到资金链条末端，直达基层、直接惠企利民。同时，紧盯直达资金的分配、拨付和使用情况，强化分析研判，做到全程可追溯、实时可监控，防止挤占挪用、沉淀闲置。

三是全面实施绩效管理。积极推行零基预算改革，将“四本预算”全部纳入绩效管理范围，切实提增资金使用效益。建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，切实做到“花钱必问效，无效必问责”，并强化绩效评价结果运用。

四是严肃财政资金纪律。坚持把政府“过紧日子”作为常态化纪律要求，建立健全专项监督检查机制，开展会计监督检查和专项资金检查，督促抓好问题整改。

下一步，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督和指导，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，踔厉奋发、勇毅前行，充分发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，全力推动县域经济高质量发展。