甘谷县人民政府

　　甘谷县2020年度财政总决算基本情况

　　一、财政收支完成情况

　　2020年，全县大口径财政收入累计完成80641万元，占预算80284万元的100.4%，较上年同期80284万元增长0.4%，增收357万元。其中：公共财政预算收入37756万元，完成预算37269万元的101.3%，超收487万元，同比增长7.4%，增收2606万元;政府性基金收入20374万元，完成预算16760万元的121.6%，超收3614万元，同比减收3024万元，下降12.9%。

　　财政总支出432451万元,较上年同期381435万元增支51016万元，增长13.4%。其中：一般公共预算支出379314万元，同比增支21099万元，增长5.9%;政府性基金支出53133万元，较上年同期23220万元增支29913万元，增长128.8%;国有资本经营预算支出4万元，同比增支4万元。

　　二、公共财政预算收支决算情况

　　(一)收入情况

　　根据现行财政管理体制汇算，2020年全县公共财政预算收入37756万元，加上级补助收入329527万元(其中：专项补助收入34498万元、返还性收入4599万元、一般性转移支付收入290430万元)，地方政府一般债券转贷收入10230万元，全县一般预算总收入377513万元，加上年结余176万元，加调入资金9087万元，再加动用预算稳定调节基金325万元，收入总计387101万元。

　　(二)支出情况

　　一般公共预算支出379314万元、上解上级支出5174万元，债务还本支出1790万元、安排预算稳定调节基金487万元，支出总计386765万元。

　　(三)平衡情况

　　收入总计387101万元，减支出总计386765万元，财政滚存结余336万元，减结转下年支出336万元，净结余为零。

　　三、政府性基金预算收支决算情况

　　(一)收入情况

　　政府性基金总收入68015万元，其中：基金预算收入20374万元、上级专项补助收入13101万元、上年结余收入40万元、地方政府专项债务转贷收入34500万元。

　　(二)支出情况

　　政府性基金总支出67970万元，其中：基金预算支出53133万元，调出资金9087万元，债务还本支出5750万元。

　　(三)平衡情况

　　政府性基金总收入68015万元和政府性基金总支出67970万元相抵，政府性基金滚存结余45万元。

　　四、转移支付执行情况说明

　　2020年上级下达转移支付收入329527万元。

　　(1)返还性收入4599万元。

　　(2)均衡性转移支付收入96346万元。

　　(3)县级基本财力保障机制奖补资金收入36421万元。

　　(4)结算补助收入5720万元。

　　(5)企业事业单位划转补助收入-820万元。

　　(6)产粮(油)大县奖励资金收入178万元。

　　(7)重点生态功能区转移支付收入4865万元。

　　(8)固定数额补助收入18867万元。

　　(9)民族地区转移支付收入19万元。

　　(10)贫困地区转移支付收入23219万元。

　　(11)公共安全共同财政事权转移支付收入758万元。

　　(12)教育共同财政事权转移支付收入26352万元。

　　(13)文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1040万元。

　　(14)社会保障和就业共同财政事权转移支付收入41803元。

　　(15)卫生健康共同财政事权转移支付收入9334万元。

　　(16)节能环保共同财政事权转移支付收入2569万元。

　　(17)农林水共同财政事权转移支付收入10428万元。

　　(18)交通运输共同财政事权转移收入4903万元。

　　(19)住房保障共同财政事权转移支付收入2676万元。

　　(20)灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入896万元。

　　(21)其他一般性转移支付收入4856万元。

　　(22)专项补助收入34498万元。

　　五、举借债务情况说明

　　省政府核定我县2020年度地方政府债务限额154045万元，比上年新增债务限额64830万元，其中：一般债务限额45792万元，新增8730万元;专项债务限额108253万元，新增56100万元。

　　2020年末纳入地方政府债务管理系统的债务余额117351万元，其中：一般债务45101万元，专项债务72250万元;按债务人类型：政府部门117351万元;按债权人类型：地方政府债券116714万元，转贷债务637万元。

　　2020年新增债务38730万元，其中：新增专项债券30000万元。安排用于甘谷县磐安镇污水处理厂工程1000万元、甘谷县人民医院异地迁建项目18000万元、甘谷县姚庄片区棚户区改造项目9500万元、甘谷县脊兽产业园基础设施建设项目1500万元;新增一般债券8730万元。安排用于甘谷县易地扶贫搬迁4730万元、甘谷县康庄路砂沟立交和西环路工程2080万元、中共甘谷县委党校迁建项目800万元、礼谢公路520万元、甘谷县公安局业务技术用房配套设施600万元。

　　六、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

　　2020年三公经费支出750万元，较上年815万元减少65万元，下降7.9%：

　　1、因公出国(境)费0万元，与上年持平。

　　2、公务用车购置及运行维护费支出477万元，较上年758万元减少281万元，下降37.1%;其中：公务用车运行维护费477万元，较上年578万元减少101万元，下降17.5%，公务用车购置费支出0万元，较上年下降180万元。

　　3、公务接待费当年支出272万元，较上年57万元增加215万元，增长377.2%。

　　七、预算绩效工作开展情况说明

　　(一)把制度建设作为开展绩效管理的关键环节。

　　根据甘谷县人民政府办公室印发的《甘谷县全面推进财政绩效管理工作的实施意见》的通知，我们制定了《甘谷县预算绩效管理制度》、《甘谷县财政资金绩效评价暂行办法》、《甘谷县县级预算绩效管理办法(试行)》，局领导多次召开相关股室负责人专题会议，讨论研究各股室承担财政支出项目绩效考评工作。并就推进财政支出绩效管理工作作出专题部署，制定了《甘谷县财政局关于印发2020年财政预算绩效管理工作实施方案的通知》(谷财发[2020]151号)、《甘谷县财政局预算绩效精细化管理实施办法》(谷财发[2020]150号)、《甘谷县财政局关于开展2020年度预算部门项目绩效目标执行监控工作的通知》(谷财发[2020]219号)，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

　　制定并完善《甘谷县财政扶贫资金动态监控系统工作实施方案》(谷财发〔2018〕486号)、《甘谷县扶贫项目资金绩效管理实施办法(试行)》(谷财发〔2018〕448号)、甘谷县扶贫项目资金绩效管理实施方案(谷财发〔2018〕449号)，确定了实施主体、实施原则、实施步骤以及主要任务，保证扶贫项目资金管理使用的安全性、规范性和有效性。

　　(二)全面展开县级专项资金项目的自评工作。

　　除一次性项目与经费性项目外，我县完成项目绩效自评共130个项目，资金量达67364万元，依托甘谷县预算绩效管理系统，相继报送了绩效目标申报表、绩效考评方案、自评表与自评报告，业务股室与绩效考评股严格审核绩效目标申报表与自评报告，并提出审核意见与反馈表。对未完工项目要求实施单位填报跟踪监控管理表，由业务股室进行跟踪，实时对出现的与项目目标相偏差的因素及时整改，保证对资金管理使用的监控管理。

　　(三)重点评价项目绩效考评工作顺利完成。

　　2020年全县财政支出绩效评价项目有28个：其中县级财政安排民生保障、基础设施、产业发展、行政运行四大板块中选择15个项目，具体为甘谷县2020年度辅警人员工资1365万元、甘谷县2020年度县级储备粮油费用利息补贴、储备粮轮换差价补贴290万元、2020年度城乡居民基本养老保险1766、2020年度党报党刊征订财政资金300万元、甘谷县2020年度机关事业单位职工医疗保险、大额医疗保险财政资金5130万元、甘谷县2020年度城乡居民医疗保险财政资金640万元、甘谷县2020年度退役士兵优待补助金及培训费180万元、甘谷县2020年度村级干部报酬及村级办公经费财政资金1942万元、甘谷县2020年度消防文员和专职消防员薪酬财政资金381.6万元、甘谷县2020年度中小学校班主任津贴财政资金657万元、甘谷县2020年度乡村教师生活补助财政资金1107.4万元、甘谷县2020年度天定高速沿线筛儿沟流域造林绿化工程以及310国道公路绿化工程财政资金300万元，共计14059万元，由财政局负责组织评价;县级扶贫评价项目为甘谷县2020年财政专项扶贫资金33714.22万元、甘谷县2020年财政涉农整合项目资金32088.82万元，资金总额达到65803.04万元。

　　(四)以预算绩效管理信息系统推进预算绩效管理。

　　为进一步加强信息化建设，强化全面实施预算绩效管理的技术支撑，今年，我县财政局根据市局相关填报要求，对预算绩效管理信息系统进行了更新和升级。

　　“预算绩效管理信息系统”依托信息化手段对预算绩效实行全过程闭环管理，具备绩效目标编制、绩效运行监控、评价管理、查询与分析等主要业务操作功能，用户包含财政局内部各相关科室及覆盖了全县125个预算部门和单位。

　　预算绩效管理信息系统的运用，进一步推进财政支出项目、政策、部门整体预算的全方位绩效管理;建立了事前、事中、事后绩效管理闭环系统，实行全过程管理;健全完善了预算绩效从一般公共预算拓展到其他政府预算和资金的全覆盖管理，同时，也进一步提高了绩效工作效率，拓宽了绩效管理范围，促进了绩效管理标准化、规范化。

　　2020年，我县财政支出预算绩效管理全过程统一在甘谷县预算绩效管理系统平台填报，成为今年我县预算绩效管理改革中的一个大亮点。本年纳入绩效管理范围的项目共130个，预算部门和单位共44个，评价项目金额124925万元。截止12月31日，已全部完成绩效目标管理、事中跟踪监控管理、事后自评报告的填报。

　　(五)将扶贫工作绩效管理作为今年的重中之重。

　　2020年全县各级各类扶贫项目资金指标77047.41万元。目前，所有扶贫项目资金指标依托扶贫资金动态监控平台都已分解到88个具体项目上，分解比例达到100%。

　　依托扶贫资金动态监控平台，截止目前，所有的88个扶贫项目和77047.41万元资金指标都进行了绩效目标的申请填报，填报比例达100%。

　　截止12月31日，依托扶贫资金动态监控平台，所有的扶贫项目资金指标分解比例100%，绩效目标填报完整规范，填报比例100%，审核确认比例100%，同时，按照省上要求，及时进行财政扶贫资金动态监控平台指标与支付指标的对接，目前对接率96.03%。达到了省上对绩效目标填报完整性和规范性的要求。

　　我县财政支出绩效评价工作经过四年多的实践，由于领导重视、思路明确、工作扎实、在制度规范、具体实施、手段方法等方面均有所开拓、有所创新、有所突破。项目支出评价工作完成后，我局按照上级要求，及时将项目支出绩效评价结果以书面材料报送县委县政府，并将项目绩效管理评价信息在政务网站实时更新公开，接受社会各界监督。

　　(六)绩效评价结果与预算安排挂钩

　　建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。今年，根据绩效评价结果的优良中差等次，我县对项目实施效果优良的项目给予表扬;对实施效果较差的项目压减资金230万元，收回闲置资金共580万元。