甘谷县人民政府

　　甘谷县人民政府

　　关于2022年财政预算调整方案的报告

　　——2022年10月20日在甘谷县第十八届人大常委会第六会议上

　　甘谷县财政局局长 杜廷效

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县人民政府的委托，向县十八届人大常委会第六次会议报告全县2022年财政预算调整方案，请予审议。

　　今年以来，在预算执行过程中，由于省市下达我县的一般性转移支付、专项转移支付补助收入增加，实际可用财力较年初预算财力有所增加，同时，中央、省、市教育、社保、巩固脱贫衔接乡村振兴等民生政策性补助项目,以及县委、县政府确定的乡村振兴和加快城市建设的重点项目，也对支出安排提出了新的要求。根据《预算法》的规定，“在预算执行中需要增加或者减少预算总支出的;需要调入预算稳定调节基金的;需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请人大常委会审查和批准”。 现结合全县1-10月份财政形势变化和财力增长情况，对年初确定的预算方案做出一些调整，具体调整意见如下：

　　一、一般公共预算收支的调整

　　(一)一般公共预算收入调整

　　年初一般公共预算收入总量为370251万元,预算执行中，一般公共预算收入、上级补助收入、债券转贷资金等增加40132万元，其中：(1)一般公共预算收入增加3079万元;(2)上级补助收入增加18938万元，包括均衡性转移支付增加15942万元、县级基本财力保障机制奖补资金增加835万元、结算补助收入增加501万元、重点生态功能区转移支付增加779万元、贫困地区转移支付增加1540万元、一般公共服务共同财政事权转移支付收入增加20万元、公共安全共同财政事权转移支付收入增加129万元、教育共同财政事权转移支付收入增加2363万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入减少543万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入减少3402万元(中央医疗救助、基本公共卫生等上级专项减少)、节能环保共同财政事权转移支付收入减少35万元、农林水共同财政事权转移支付收入减少7018万元(灾毁农田补助、水利发展资金、林改资金等专项减少)、交通运输共同财政事权转移支付收入增加5262万元、住房保障共同财政事权转移支付收入减少874万元、其他一般性转移支付收入增加1600万元，专项转移支付收入增加1839万元;(3)上年结转收入3487万元;(4)一般债券收入11550万元;(5)调入预算稳定调节基金3078万元。

　　2022年全年可安排一般公共预算财力为410383万元，较县十八届人民代表大会第一次会议审议批准预算财力370251万元增加40132万元。

　　(二)一般公共预算支出调整

　　由于全县一般公共预算财力和支出项目的变化，一般公共预算支出相应由县十八届人民代表大会第一次会议审议批准的365862万元调整为398394万元，调增32532万元。拟调整的预算支出项目主要包括：

　　1.人员经费由年初的112769万元调整为117838万元，调增5069万元，主要为增人增资支出。

　　2.专收专列由年初的157632万元调整为159157万元，调增1525万元，按照省市确定的资金用途使用。

　　3.保障性项目由年初的46498万元调整为47751万元，调增1253万元。

　　4.定额补助由年初的3280万元调整为3440万元，调增160万元，主要是公安局新招协警人员支出。

　　5.其他项目由年初的7971万元调整为17697万元，调增9726万元。

　　6.专项转移支付由年初19000万元调整为20839万元，调增1839万元，按照省市确定的资金用途使用。

　　7.结转及消化上年专项支出由年初的11512万元调整为24472万元，调增12960万元。

　　一般公共预算支出科目调整如下：

　　一般公共服务支出由18965万元调整至20316万元，调增1351万元;公共安全支出由9623万元调整至9854万元，调增231万元;教育支出由89708万元调整至104312万元，调增14604万元;科学技术支出由563万元调整至902万元，调增339万元;文化旅游体育与传媒支出由4513万元调整至4798万元，调增285万元;社会保障和就业支出由67658万元调整至71357万元，调增3699万元;卫生健康支出由38444万元调整至39027万元，调增583万元;城乡社区支出由9333万元调整至11442万元，调增2109万元;农林水支出由89723万元调整至94683万元，调增4960万元;交通运输支出由4491万元调整至6532万元，调增2041万元;资源勘探信息等支出由630万元调整至646万元，调增16万元;商业服务业等支出由1700万元调整至1320万元，调减380万元;金融支出调增3万元;住房保障支出由12794万元调整至13752万元，调增958万元;粮油物资储备支出由1625万元调整至2319万元，调增694万元;灾害防治及应急管理支出由1260万元调整至2299万元，调增1039万元。

　　上述一般公共预算支出是根据2022年财力情况，符合法律法规，收支真实，内容完整，并按照国家政策性项目、民生项目、县委、县政府已明确需要安排保障的项目和其他项目区分性质并按轻重缓急进行预算。纳入预算安排的项目年度终了须根据预定的绩效目标实施绩效评价，将其评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。

　　(三)全年一般公共预算收支平衡情况

　　按照上述调整意见，今年全县一般公共财政预算财力为410383万元，按照《预算法》规定，地方各级政府按照量入为出、收支平衡，不得列赤字预算的原则，一般公共预算支出安排398394万元，一般债券还本支出4389万元，一般债券项目支出7600万元。

　　二、政府性基金预算调整情况

　　年初政府性基金预算可用财力为18480万元。预算执行中，经县十八届人大常委会第三次会议审议批准，新增当年专项债券40000万元，政府性基金预算可用财力调整至58480万元。预算执行中，新增地方政府性专项债券21000万元(专项债券16500万元，再融资债券4500万元)，加上政府性基金预算收入增加12020万元，基金专项转移支付收入增加956万元，上年政府性基金结余收入8082万元，政府性基金预算可用财力调整为100538万元，增加42058万元。

　　政府性基金预算支出由县十八届人大常委会第三次会议审议批准调整至53480万元，本次调整至95538万元，调增42058万元。调整主要是：1.国有土地使用权出让收入安排支出16568万元(包含上年结转48万元)。2.政府性基金专项转移支付支出1290万元(包含上年结转334万元)，按照省市确定的资金用途使用。3.专项债券支出24200万元(包含上年结转专项债券项目7700万元)。

　　基金支出科目调整情况为：城乡社区支出由8103万元调整为24671万元，调增16568万元;其他支出由40000万元调整至65490万元，调增25490万元。

　　按照上述调整意见，全县政府性基金预算可用财力为100538万元，按照《预算法》规定，地方各级政府按照量入为出、收支平衡，不得列赤字预算的原则，政府性基金预算支出安排95538万元，专项债券还本支出5000万元。

　　上述调整方案，请本次人大常委会审议批准。需要说明的是，在12月末，省、市还会陆续下达一些专项转移支付资金，实际财力可能还会有所增加。另外，在省、市财政决算汇审后，上级补助收入和上解支出等也会有所调整。对此，我们将按照《预算法》的要求，在适当时间再报请县人大常委会进行审议。

　　主任、各位副主任、各位委员, 2022年财政预算执行的任务艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实好本次会议审议意见，主动担当，积极作为，攻坚克难、砥砺奋进，努力完成全年目标任务，为全县经济社会高质量发展做出积极贡献。