甘谷县人民政府

　　目 录

　　第一部分 单位概况

　　第二部分 2021年度部门决算情况说明

　　第三部分 2021年度部门决算公开表格

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 单位概况

　　一、单位主要职能

　　甘谷县财政局是甘谷县人民政府主管全县财政收支、财税政策、国有资产监管等工作的职能部门。主要职责是：

　　(一)贯彻执行党和国家有关财政税收、国有资产监管的方针政策、法律法规;组织拟订财政税收、国有资产、财务会计等方面的具体意见或办法，并监督实施;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

　　(二)制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策;组织执行国家关于地方财政的各项分配政策。

　　(三)负责编制年度县级财政预算和决算草案并组织执行，受甘谷县人民政府委托，向甘谷县人民代表大会及常务委员会报告财政工作。

　　(四)制定财政预算收入计划;组织和管理县级各项财政收入，指导部门(乡镇)预算和决算编制工作，监督部门(乡镇)预算执行。

　　(五)管理和监督全县各项财政支出;贯彻执行社会保障财务制度、基本建设财务制度;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

　　(六)制定需要全县统一的开支标准和支出政策;拟订和执行全县政府采购制度，管理县级政府采购;负责实施全县国库集中收付制度改革工作;贯彻执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《企业财务通则》及分行业会计制度。

　　(七)负责全县会计人员继续教育培训和其他会计管理工作。

　　(八)负责全县国有资产管理工作。组织编制国有资本经营预算;组织实施全县行政事业单位和国有企业的清产核资、国有产权界定、登记、转让、授权经营等工作;负责行政事业单位和国有企业资产(财务会计报表)的统计、分析和评价。

　　(九)负责全县财政内部控制制度建设和行政事业单位会计监督检查工作。负责专项资金、扶贫资金、外资贷款等各类资金的监督检查和绩效管理工作，提出加强财政管理的政策建议。

　　(十)负责全县非税收入征管和财政票据管理工作。

　　(十一)贯彻执行政府性债务管理的政策和制度;承担国际金融组织、外国政府贷款和赠款的资金管理及转贷工作。

　　(十二)支持、协助有关部门做好地方财源培植工作。

　　(十三)制定全县财政教育规划;组织开展全县财政系统人员培训工作;负责全县财政信息化建设和财政宣传工作。

　　(十四)承办县委、县政府和上级财政部门交办的其他工作。

　　二、机构设置

　　甘谷县财政局为财政全额拨款正科级行政单位，执行行政单位会计制度，财务隶属关系为一级预算单位。

　　(一)机关内设机构

　　甘谷县财政局内设及归口管理机构有办公室、预算股、国库股、行政资产股、教科文股、经济建设股、农业农村股、扶贫开发股、综合股、社会保障股、金融债务股等11个机构。

　　(二)参照公务员法管理事业单位

　　甘谷县财政局下属2个参照公务员法管理事业单位，为：甘谷县财政预算事务服务中心和甘谷县国有资产事务服务中心。

　　(三)所属事业单位

　　1、公益一类事业单位1个，为甘谷县国库集中收付核算中心。

　　2、公益二类事业单位0个。

　　三、人员情况

　　经甘谷县编委办核定，甘谷县财政局(正科级)，核定编制数16人，其中：行政编制13人，工勤编制3人;甘谷县财政预算事务中心(正科级)：核定编制13人;甘谷县国有资产事务服务中心(正科级)：核定编制5人; 甘谷县国库集中收付核算中心(副科级)：核定编制28人;截至2021年底实有在职人员59人，其中：县处级副职非领导职务2人、乡科级正职领导职务2人、乡科级正职非领导职务0人、乡科级副职领导职务3人、乡科级副职非领导职务10人、科员8人、机关工勤人员(技师)2人;事业单位管理岗位11人(含管理八级2人)、事业单位专技岗位18人(含中级职称8人)、事业单位工人3人。截至2019年底实有退休人员及遗属22人，其中退休人员19人、遗属3人。

　　从预算单位构成看，甘谷县财政局部门决算包括：甘谷县财政局本级决算(含下属事业单位决算)。

　　第二部分 2021年度部门决算情况说明

　　一、2021年度部门决算收支情况说明

　　(一)2021年度部门收支总体情况说明

　　2021年度收入总计34343.75万元，同比增加28655.11万元，同比增长503.73%，其中：财政拨款收入34343.75万元，占比100%(包含一般公共预算财政拨款收入8168.65万元，占比23.79%;政府性基金预算财政拨款收入26170.81万元，占比76.20%;年初结转和结余4.3万元，占比0.01%)。收入增加的主要原因是为了充实甘谷县农村信用合作社资本金，政府性基金预算财政拨款收入增加。

　　2021年支出总计34343.75 5684.34万元，同比增加28659.41万元，同比增长504.18%，其中：基本支出952.88 万元;项目支出33390.87 万元。支出按功能科目分类：一般公共服务支出944.34万元，社会保障和就业支出4.53万元，城乡社区支出4.01万元。支出增加的主要原因是为了充实甘谷县农村信用合作社资本金，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加。

　　2021年年末结转结余资金0万元，较年初结转结余4.3万元减少4.3万元，下降100%。减少的主要原因是国有资本经营预算支出4.3万元。

　　(二)2021年度财政拨款收支情况说明

　　2021年度收入总计34343.75万元，占当年预算的100.00%，同比增加28655.11万元，同比增长503.73%，其中：一般公共预算财政拨款收入8168.65万元，占比23.79%;政府性基金预算财政拨款收入26170.81万元，占比76.20%;年初结转和结余4.3万元，占比0.01%。财政拨款收入增加的主要原因是为了充实甘谷县农村信用合作社资本金，政府性基金预算财政拨款收入增加

　　2021年支出总计34343.75 5684.34万元，同比增加28659.41万元，同比增长504.18%，其中：基本支出952.88 万元;项目支出33390.87 万元。支出按功能科目分类：一般公共服务支出944.34万元，社会保障和就业支出4.53万元，城乡社区支出4.01万元。财政拨款支出增加的主要原因是为了充实甘谷县农村信用合作社资本金，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加。

　　2021年年末结转结余资金0万元，较年初结转结余4.3万元减少4.3万元，下降100%。减少的主要原因是国有资本经营预算支出4.3万元。

　　(三)2021年度一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出948.87万元，按经济科目分类：工资福利支出477.24万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金等;对个人和家庭的补助支出5.52万元，为生活补助;商品和服务支出461.16万元，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费、其他交通费用等;资本性支出4.95万元，包括办公设备购置和信息网络及软件购置更新。

　　人员支出482.76万元，包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费支出466.11万元，包括商品和服务支出和资本性支出，其中邮电费中167.4万元为甘谷县财政一体化平台专网费用;维修(护)费主要是财政各类专网系统的运维服务费;劳务费240.2万元主要包括各类资金的绩效评价和监督检查费用;其他交通费用为公务员及参公人员交通补助费用。

　　二、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

　　2021年一般公共预算财政拨款“三公经费”支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：因公出国(境)经费支出决算为0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的100%;公务接待费支出决算为0万元，完成预算的100%。“三公经费”支出较上年减少0万元，同比下降100%。

　　(一)因公出国(境)经费支出情况

　　2021年本单位因公出国(境)费支出0万元，因公出国(境)团组数0个，因公出国(境)团人次数0人，与上年持平。

　　(二)公务接待费用支出情况

　　2021年本单位国内公务接待0次，接待人次0人，公务接待费用支出0万元，与上年持平，主要原因是厉行节俭原则，没有发生接待费。

　　(三)公务用车购置及运行维护费支出情况

　　1、2021年购置公务用车0辆，购置费0万元，较上年0万元，与上年持平，主要原因是2021年未购置公务用车。

　　2、公务用车保有量为0辆，公务用车运行维护费支出0万元，与上年持平，主要原因是是因实现公车改革，车辆划转公务用车平台统一管理，单位无车辆运行。

　　三、机关运行经费支出情况

　　2021年机关运行经费支出466.11万元，较上年252.77万元增加213.34，增长84.4%。增长的主要原因：本年信息网络及软件购置更新费用及绩效评价费用增加。

　　四、政府采购支出情况

　　2021年政府采购预算11.8万元，实际支出11.8万元，，较上年12.58万元减少0.78万元，下降6.20%，。其中:货物支出11.8万元，工程支出0万元，服务支出0万元。

　　授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　五、国有资产占用情况

　　截至2021年12月31日，本部门资产总额为459.91万元，其中：房屋建筑面积4188.00平方米，价值161.49万元;其他固定资产199.37万元;无形资产99.06万元。(其中：领导干部用车0辆;一般公务用车0辆;一般执法执勤用车0辆;特种专业技术用车0辆;其他用车0辆，0);单位价值50万元以上的通用设备0(台、套)，价值0万元;单位价值100万元以上的专用设备0(台、套)，价值0万元;其他固定资产199.37万元。

　　六、2021年度预算绩效情况说明

　　2021年度，我单位严格按照先预算，后支出的原则，加强财务管理和内部控制制度，严格落实开支范围和标准，控制三公经费支出，极大的保障了单位的正常运行和经费开支的公开透明。

　　(一)财政预算绩效评价经费

　　1、项目概况：为了进一步优化财政资源配置，建立健全政府绩效管理机制，完善财政体系，促进预算科学化、精细化管理，充分提高财政资金使用效益，提高政府公共服务水平，加快建成全方位、全过程、全覆盖的财政预算绩效管理体系。

　　2、立项依据：根据天财办[2019]22号天水市全面推进预算绩效管理年活动实施方案的通知的文件。

　　3、设立的必要性：全面深化财政预算体制改革的需要，财政资金科学化精细化管理的需要，全面提升财政预算管理水平的需要。

　　4、保证项目实施的制度、措施：甘谷县全面推进预算绩效管理工作的通知的文件、甘谷县预算绩效管理制度及甘谷县预算绩效管理暂行办法。

　　5、总目标：保证2021年甘谷县预算绩效管理活动开展的各项经费需求。

　　6、年度目标：保证2021年甘谷县预算绩效管理顺利开展的各项需要。

　　(二)预算编制的准确完整性

　　1、财政拨款收入预决算差异率为0。

　　2、非财政拨款收入预决算差异率为0。

　　3、年初结转和结余预决算差异率为0。

　　4、人员经费预决算差异率为0。

　　5、公用经费预决算差异率为0。

　　(三)预算执行的有效性

　　1、人员经费预算执行差异率为0。

　　2、公用经费预算执行差异率为0。

　　3、财政拨款结转和结余率为0。

　　4、财政拨款结转和结余上下年变动率为0。

　　5、财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重为0。

　　6、“三公”经费支出预决算差异率为0。

　　(四)预算编制及执行的规范性

　　项目支出中开支在职人员及离(退)休经费比重为0。

　　(五)资产状况

　　资产类往来款变动率为0。

　　(六)负债状况

　　1、负债类往来款变动率为0。

　　2、事业单位借款变动率为0。

　　第三部分 2021年度部门决算公开表格

　　一、收入支出决算总表(详见附表)

　　二、收入决算表(详见附表)

　　三、支出决算表(详见附表)

　　四、财政拨款收入支出决算总表(详见附表)

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附表)

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附表)

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(详见附表)

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附表)

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：是指本级财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动所取得的收入。

　　四、其他收入：是指上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、年初结转和结余：是指以前年度尚未完成、结转到本年按照有关规定继续使用的资金。

　　六、年末结转和结余：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按计划实施，需延迟到以后年度按照有关规定继续使用的资金。

　　七、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和机关运行经费。

　　八、项目支出：是指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标而发生的支出。

　　九、机关运行经费：是指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金。

　　十、工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　十一、商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出。