一、财政收支完成情况
2021年，全县大口径财政收入累计完成95808万元，占预算80641万元的118.8%，较上年同期80641万元增长18.8%，增收15167万元。其中：公共财政预算收入43101万元，完成预算40023万元的107.7%，超收3078万元，同比增长14.2%，增收5345万元;政府性基金收入26785万元，完成预算16634万元的161.0%，超收10151万元，同比增收6411万元，增长31.5%。
财政总支出485709万元,较上年同期432451万元增支53258万元，增长12.3%。其中：一般公共预算支出399260万元，同比增支19946万元，增长5.3%;政府性基金预算支出86449万元，较上年同期53133万元增支33316万元，增长62.7%。
二、公共财政预算收支决算情况
(一)收入情况
根据现行财政管理体制汇算，2021年全县公共财政预算收入43101万元，加上级补助收入348499万元(其中：专项补助收入29496万元、返还性收入4599万元、一般性转移支付收入314404万元)，地方政府一般债券转贷收入7700万元，全县一般预算总收入399300万元，加上年结余336万元，加调入资金11020万元，再加动用预算稳定调节基金487万元，收入总计411143万元。
(二)支出情况
一般公共预算支出399260万元、上解上级支出3392万元，债务还本支出1926万元、安排预算稳定调节基金3078万元，支出总计407656万元。
(三)平衡情况
收入总计411143万元，减支出总计407656万元，财政滚存结余3487万元，减结转下年支出3487万元，净结余为零。
三、政府性基金预算收支决算情况
(一)收入情况
政府性基金总收入105573万元，其中：基金预算收入26785万元、上级专项补助收入2643万元、上年结余收入45万元、地方政府专项债务转贷收入76100万元。
(二)支出情况
政府性基金总支出97491万元，其中：基金预算支出86449万元，调出资金11020万元，上解支出22万元。
(三)平衡情况
收入总计105573万元，减支出总计97491万元，政府性基金滚存结余8082万元，减结转下年支出8082万元，净结余为零。
四、转移支付执行情况说明
2021年上级下达转移支付收入347563万元。
(1)返还性收入4599万元。
(2)均衡性转移支付收入101688万元。
(3)县级基本财力保障机制奖补资金收入28695万元。
(4)结算补助收入8350万元。
(5)企业事业单位划转补助收入1403万元。
(6)产粮(油)大县奖励资金收入170万元。
(7)重点生态功能区转移支付收入5199万元。
(8)固定数额补助收入18275万元。
(9)民族地区转移支付收入4万元。
(10)贫困地区转移支付收入33737万元。
(11)一般公共服务共同财政事权转移支付收入5万元。
(12)公共安全共同财政事权转移支付收入768万元。
(13)教育共同财政事权转移支付收入28237万元。
(14)文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1928万元。
(15)社会保障和就业共同财政事权转移支付收入48623元。
(16)卫生健康共同财政事权转移支付收入12503万元。
(17)节能环保共同财政事权转移支付收入1601万元。
(18)农林水共同财政事权转移支付收入16580万元。
(19)交通运输共同财政事权转移收入4819万元。
(20)住房保障共同财政事权转移支付收入1489万元。
(21)灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入122万元。
(22)其他一般性转移支付收入208万元。
(23)专项补助收入29496万元。
五、举借债务情况说明
省政府核定我县2021年度地方政府债务限额210045万元，比上年新增债务限额56000万元，其中：一般债务限额51792万元，新增6000万元;专项债务限额158253万元，新增50000万元。
2021年末纳入地方政府债务管理系统的债务余额199138万元，其中：一般债务50788万元，专项债务148350万元;按债务人类型：政府部门199138万元;按债权人类型：地方政府债券198588万元，转贷债务550万元。
2021年新增债务83800万元，其中：新增专项债券76100万元，安排用于甘谷县老旧小区改造1000万元、甘谷县人民医院异地迁建项目7000万元、甘谷县姚庄片区棚户区改造项目9000万元、引洮供水二期甘谷县城区供水工程3000万元、绿色建材产业园基础设施4400万元、公共地下停车场建设项目6200万元、化解中小银行风险专项债券26100万元、公共体育场地下停车场项目6000万元、六峰镇污水处理工程7800万元、职校实习实训楼建设项目1600万元、东北部及六峰人饮工程4000万元;新增一般债券6000万元，安排用于新安大道一期工程1500万元、甘谷县康庄路砂沟立交和西环路工程1000万元、物流园区富强路道路工程500万元、像山路提升改造工程1000万元、新城路道路改造工程1000万元、西环路道路工程1000万元;再融资债券1700万元。
六、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
2021年三公经费支出609万元，较上年750万元减少141万元，下降18.8%：
1、因公出国(境)费0万元，与上年持平。
2、公务用车购置及运行维护费支出575万元，较上年477万元增加98万元，增长20.5%;其中：公务用车运行维护费483万元，较上年477万元增加6万元，增长1.3%，公务用车购置费支出92万元，较上年增加92万元。
3、公务接待费当年支出34万元，较上年272万元减少238万元，下降87.5%。
七、预算绩效工作开展情况说明
(一)坚持制度先行，全面营造预算绩效管理工作氛围。
为牢固树立预算绩效管理意识，我局2018年相继提请县委县政府印发了根据甘谷县人民政府办公室印发的《甘谷县全面推进财政绩效管理工作的实施意见》的通知，我局制定了《甘谷县预算绩效管理制度》、《甘谷县财政资金绩效评价暂行办法》、《甘谷县县级预算绩效管理办法(试行)》，局领导多次召开相关股室负责人专题会议，讨论研究各股室承担财政支出项目绩效考评工作。并就推进财政支出绩效管理工作作出专题部署，制定了《甘谷县财政局关于印发2021年财政预算绩效管理工作实施方案的通知》(谷财发[2021]439号)、《甘谷县财政局预算绩效精细化管理实施办法》(谷财发[2020]150号)，以上制度的建立，为绩效工作顺利开展提供了坚实的政策依据，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。
制定并完善《甘谷县财政扶贫资金动态监控系统工作实施方案》(谷财发〔2018〕486号)、《甘谷县扶贫项目资金绩效管理实施办法(试行)》(谷财发〔2018〕448号)、甘谷县扶贫项目资金绩效管理实施方案(谷财发〔2018〕449号)，确定了实施主体、实施原则、实施步骤以及主要任务，保证扶贫项目资金管理使用的安全性、规范性和有效性。
(二)注重总体把控，制定了详尽的绩效管理工作计划。
为确保年度绩效管理工作整齐有序，县财政局结合实际，按照工作推进时间节点，制定了切实可行的年度计划，内容包括：项目遴选、项目确定、第三方评价机构匹配、业务培训、专家评审、落实整改、人大审议和结果公开等事项。同时拟定了《甘谷县预算项目支出绩效目标指标体系》和《甘谷县2021年预算绩效管理实施方案》，进一步明确了绩效指标设定参考依据和年度绩效评价操作细则。通过以上举措的实施，切实将我县预算绩效工作推向规范化、常态化轨道。
(三)紧扣细节，进一步统一了工作规程。
绩效管理工作政策性强、涉及面广、事无巨细，为确保绩效管理工作质量，防止出现绩效评价等工作流于形式和走过场现象，县财政局面向预算单位和第三方机构，适时印发了《甘谷县第三方机构参与财政绩效管理工作暂行办法》，下发了省级三方规程、指标体系和报告格式文本资料，拟定了绩效目标预算批复、评价结果决算公开和人大报告统一模板。通过综合施策，起到了对整个预算绩效具体业务开展的指导作用，实现了对整个工作流程的把控，确保了绩效工作质量与效果。
(四)注重质量，顺利完成2021年重点绩效评价工作。
2021年确定的重点绩效评价项目共涉及住建局、农业农村局、水务局、人社局、民政局、教体局等19个单位，资金合计177887万元;具体为：2021年涉农整合资金、2021年新增债券项目、2021年城乡义务教育补助经费、2021年中央和省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、2021年改善普通高中办学条件补助(甘谷四中教学综合楼、教育项目配套、2021年城乡居民基本养老保险、2021年就业补助资金、2021年中央和省级困难群众救助补助资金、医疗救助资金、机关事业单位职工医疗保险、生育保险、大额医疗保险、绿化工程、基层党建专项经费、疾控中心PCR实验室建设、退役士兵优待金及培训费、农村公路建设。
重点评价方式根据《甘肃省财政厅关于预算绩效评价第三方机构信用管理平台上线运行的通知》(甘财办明电[2021]8号)文件精神，择优委托信用管理平台中的第三方机构进行重点评价。通过评价，使项目实施质量、评价工作质量、整改落实质量比往年都有了大幅度的提升。
(五)不断突破，推行全过程绩效运行跟踪监控管理机制。
绩效跟踪监控是全过程绩效管理体系的重要一环，是指根据预算单位设定的绩效目标，通过项目实施过程中的跟踪检查、数据统计分析、委托绩效评价等方式，动态了解和掌握财政专项资金投入项目的实施情况，以合理把控项目目标实现程度、资金支出进度和项目实施进程。通过跟踪监控，可以增强绩效目标和绩效评价的效用，有效降低项目执行风险，为提高资金使用效率、管理水平和项目绩效提供有力保障。
我县此次绩效跟踪监控本着先易后难、稳步推进、总结经验、确保实效的原则进行，在预算单位配合下，均得到较好落实，为我县绩效跟踪监控工作全面铺开积累了宝贵经验。
(六)落实要求，实现了2021年项目支出绩效管理全覆盖。
根据中央、省、市关于全面推进预算绩效管理的实施意见:“构建事前事中事后全过程”“预算绩效精准控制”机制，将绩效理念和方法深度融入部门、单位预算编制、执行、监督管理全过程。事前绩效评估是申请预算的必备条件，未开展绩效评估或绩效评估结果差的政策和项目不得列入中期财政规划或年度预算，相关项目不得纳入项目库。从 2021 年预算编制开始，我县对所有项目支出，无论资金大小全部纳入项目库管理，全部填报“年初预算项目支出申报表”和“项目支出绩效目标申报表”，全部撰写绩效目标可行性分析报告。未入库和未编制绩效目标的项目不得安排预算。对预算单位 2021 年申请新设专项资金、新出台重大政策和新确定项目，全部开展事前绩效评估，由预算单位根据“项目支出预算绩效评估报告”财政模板据实编制事前绩效评估报告。未开展绩效评估的，不得纳入项目库，不得安排支出预算。
(七)注重实效，积极落实绩效结果应用。
建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。今年，根据绩效评价结果的优良中差等次，我县对项目实施效果优良的项目给予表扬;对实施效果较差的项目压减资金230万元，收回闲置资金共580万元。
甘公网安备62052302000005号
