甘谷县人民政府

2026年以来，甘谷县财政局认真贯彻落实甘肃省财政厅关于做好内部控制工作的有关要求，稳步推进内部控制建设工作。经过县乡两级财政的共同努力，进一步完善了甘谷财政系统内部控制框架结构和制度体系。为加强财政核心业务的风险管控和监督制衡，起到了重要的制度保障作用。

一、及时全面总结和评估内控制度执行情况，不断提升内控制度运行效果

2026年，县财政局行政政法股（兼财政内控办）印发了《关于开展内控检查的通知》、《关于开展内控审核的通知》《关于开展内控考评的通知》，组织各股室、所属中心对2025年内部控制工作进行了检查、审核、评估，梳理了存在的问题，提出改进工作建议。通过及时总结评估内控制度的运行情况，及时发现风险管控漏洞，并针对性的进行修订，为提升内控制度运行效果打下了深厚基础。

二、积极主动完善内控制度体系，不断加强内控制度建设

2026年，在省市财政的指标下，县财政制定了财政内控基本制度及内控执行监督4个办法、专项风险防控办法和各股室内控操作规程，全面完成了“1+13+N+4”制度体系建设，同时，完成了3个试点乡镇内控制度建设，全面规范了全局各股室、所属中心扎实做好日常风险防控工作。

三、进一步强化绩效理念，不断拓展监督方法

为适应新时期财政工作的要求，更好地发挥财政在国家治理中的基础和支柱作用，将内控与绩效管理相结合，通过绩效事前评估、事中动态监控、事后评价，把内控与监督融入到全业务流程，实行全过程管控，极大提高了内部监督的深度和广度。通过绩效管理载体，倒逼内部各股室加强管理，进一步优化资金审批、下达环节，堵住管理漏洞，最大限度地发挥财政资金效能，强化了股室对资金使用过程的监管责任，提高财政管理效率。